Tasa de interés anual declarada

¿Qué es la tasa de interés anual declarada?

La tasa de interés anual declarada (SAR) es el rendimiento de una inversión (ROI) que se expresa como un porcentaje anual. Es un cálculo simple de la tasa de interés que no tiene en cuenta ninguna acumulación que se produzca durante el año.

La tasa de interés anual efectiva (TAE), por otro lado, tiene en cuenta la capitalización intra-anual, que puede ocurrir de forma diaria, mensual o trimestral. Cuanto más frecuentemente se produzca la capitalización, mayor será la tasa de interés efectiva y la diferencia entre la tasa de interés establecida. Para préstamos que no componen interés, la tasa establecida y la tasa efectiva son las mismas.

Por lo general, la tasa de interés anual efectiva será más alta que la tasa de interés anual establecida debido al poder de la capitalización. Los inversores pueden comparar productos y calcular qué tipo de interés ofrecerá el rendimiento más favorable.

Comprensión de la tasa de interés anual declarada

El rendimiento anual declarado es el rendimiento anual simple que un banco le otorga por un préstamo. Esta tasa de interés no tiene en cuenta el efecto del interés compuesto. La tasa anual efectiva, por otro lado, es una herramienta clave para evaluar el rendimiento real de una inversión o la tasa de interés real de un préstamo. La tasa anual efectiva se utiliza a menudo para determinar las mejores estrategias financieras para personas u organizaciones.

Cuando los bancos cobran intereses, a menudo se utiliza la tasa de interés establecida en lugar de la tasa de interés anual efectiva para que los consumidores crean que están pagando una tasa de interés más baja. Por ejemplo, para un préstamo a una tasa de interés establecida del 30%, compuesto mensualmente, la tasa de interés anual efectiva sería 34,48%. En tales escenarios, los bancos normalmente anunciarán la tasa de interés establecida en lugar de la tasa de interés efectiva.

Para el interés que paga un banco en una cuenta de depósito, se anuncia la tasa anual efectiva porque parece más atractiva. Por ejemplo, para un depósito a una tasa establecida de 10% compuesta mensualmente, la tasa de interés anual efectiva sería 10,47%. Los bancos anunciarán la tasa de interés anual efectiva del 10,47% en lugar de la tasa de interés establecida del 10%.

Ejemplo de una tasa de interés anual declarada

Un certificado de depósito (CD) de un año de $ 10,000 con una tasa de interés anual establecida del 10% ganará $ 1,000 al vencimiento. Si el dinero se colocó en una cuenta de ahorros que devenga intereses y paga el 10% compuesto mensualmente, la cuenta devengará intereses a una tasa de 0.833% cada mes (10% dividido por 12 meses; 10/12 = 0.833). En el transcurso del año, esta cuenta devengará $ 1,047.13 en intereses, a una tasa de interés anual efectiva del 10.47%, que es notablemente más alta que los rendimientos de la tasa de interés anual establecida del 10% del certificado de depósito.

Cálculo de la tasa anual efectiva

El interés compuesto es uno de los principios fundamentales de las finanzas. Se dice que el concepto se originó en la Italia del siglo XVII. A menudo descrito como «interés sobre el interés», el interés compuesto hace que una suma crezca a una tasa más rápida que el interés simple o que va con una tasa anual establecida, ya que esto solo se calcula sobre el monto principal como se indicó anteriormente.

La fórmula exacta para calcular el interés compuesto sobre la tasa anual efectiva es:

(Donde i = tasa de interés nominal anual en términos porcentuales, yn = número de períodos de capitalización).

Cálculo de SAR y EAR en Excel

Excel es una herramienta común para nuevo saldo de cada año por la tasa de interés. Por ejemplo, suponga que deposita $ 1,000 en una cuenta de ahorros con una tasa de interés del 5% que se capitaliza anualmente y desea calcular el saldo en cinco años.

En Microsoft Excel, ingrese «Año» en la celda A1 y «Saldo» en la celda B1. Ingrese los años 0 a 5 en las celdas A2 a A7. El saldo para el año 0 es de $ 1,000, por lo que debe ingresar «1000» en la celda B2. Luego, ingrese «= B2 * 1.05» en la celda B3. Luego ingrese «= B3 * 1.05» en la celda B4 y continúe haciéndolo hasta que llegue a la celda B7. En la celda B7, el cálculo es «= B6 * 1.05».

Finalmente, el valor calculado en la celda B7, $ 1,216.65, es el saldo en su cuenta de ahorros después de cinco años. Para encontrar el valor del interés compuesto, reste $ 1,000 de $ 1,216.65; esto le da un valor de $ 216,65.