Cómo establecer un fondo fiduciario si no eres rico
Tabla de contenido
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- La mecánica de los fondos fiduciarios
- Reembolso del fondo fiduciario: tarifas
- Otras opciones
- La línea de fondo
Fondos fiduciarios 101
Si ha oído hablar de los fondos fiduciarios pero no sabe qué son o cómo funcionan, no está solo. Muchas personas conocen solo un hecho clave sobre los fondos fiduciarios: los ricos los crean como una forma de proteger la transferencia de importantes sumas de dinero a familiares, amigos o entidades (organizaciones benéficas, por ejemplo) después de su fallecimiento.
Sin embargo, solo una parte de la sabiduría convencional es cierta. Los fondos fiduciarios están diseñados para permitir que el dinero de una persona continúe utilizándose de maneras específicas después de su fallecimiento y para evitar que su patrimonio pase por un tribunal de sucesiones (un proceso legal costoso y que requiere mucho tiempo). Pero los fideicomisos no solo son útiles para las personas con un patrimonio neto ultra alto, la clase media también puede usar fondos fiduciarios, donde la creación de uno no está fuera del alcance financiero.
Conclusiones clave
- Los fondos fiduciarios están diseñados para permitir que el dinero de una persona siga siendo útil mucho después de su fallecimiento. Puede depositar efectivo, acciones, bienes raíces u otros activos valiosos en su fideicomiso.
- Un fideicomiso irrevocable tradicional probablemente costará un mínimo de unos pocos miles de dólares y podría costar mucho más.
La mecánica de los fondos fiduciarios
Para comprender cómo funciona un fondo fiduciario, veamos un ejemplo. Ha trabajado duro toda su vida y ha acumulado un cómodo colchón de ahorros. Usted sabe que en algún momento en el futuro va a fallecer y desea que los ahorros que tanto le ha costado ganar se destinen a las personas que ama o las organizaciones benéficas o causas en las que cree.
Ahora, ¿qué pasa con los seres queridos que no son tan hábiles financieramente como usted? Es posible que le preocupe dejarles un regalo a tanto alzado porque podrían usarlo de manera irresponsable.
Además, es posible que incluso desee que su dinero se transfiera a las generaciones venideras. Si así es como se siente, entonces debería establecer un fondo fiduciario irrevocable en vida. Este tipo de fideicomiso se puede configurar para comenzar a distribuir fondos cuando se cumplan ciertas condiciones. No hay ninguna estipulación de que no pueda estar vivo cuando eso suceda.
Puede depositar efectivo, acciones, bienes raíces u otros activos valiosos en su fideicomiso. Se reúne con un abogado y decide sobre los beneficiarios y establece estipulaciones. Tal vez dices que los beneficiarios reciben un pago mensual, solo pueden utilizar los fondos para gastos de educación, gastos por lesión o discapacidad, o la compra de una vivienda. Es tu dinero, así que tú decides.
Elegibilidad para recibir ayuda financiera basada en la necesidad
Aunque el fideicomiso es irrevocable, el dinero no es propiedad de la persona que lo recibe. Debido a esto, un niño que solicita ayuda financiera no tendría que reclamar estos fondos como activos. Como resultado, no habrá ningún impacto en la elegibilidad para la ayuda financiera basada en la necesidad. El fideicomitente también puede establecer fideicomisos para las generaciones futuras de niños, haciendo del fideicomiso un legado duradero para un número indefinido de generaciones.
Debido a que es irrevocable, no tiene la opción de disolver posteriormente el fondo fiduciario. Una vez que coloca los activos en el fideicomiso, ya no son suyos. Están bajo el cuidado de un fideicomisario. Un fideicomisario es un banco, abogado u otra entidad establecida para este propósito.
Dado que los activos ya no son suyos, no tiene que pagar impuestos sobre la renta sobre el dinero obtenido de los activos. Además, con una planificación adecuada, los activos pueden estar exentos de impuestos sobre sucesiones y donaciones.
Estas exenciones de impuestos son la razón principal por la que algunas personas establecen un fideicomiso irrevocable. Si usted, el fideicomitente (la persona que establece el fideicomiso) está en una categoría impositiva más alta, la creación del fideicomiso irrevocable le permite eliminar estos activos de su patrimonio neto y pasar a una categoría impositiva más baja.
Reembolso del fondo fiduciario: tarifas
La creación de un fideicomiso tiene algunas desventajas. El mayor inconveniente son los honorarios de los abogados. Piense en un fideicomiso como un ser humano a los ojos de la legislación fiscal. Esta nueva persona tiene que pagar impuestos y la mecánica del fideicomiso debe escribirse con una cantidad extraordinaria de detalles. Para que sea lo más eficiente posible desde el punto de vista fiscal, tiene que ser elaborado por alguien que tenga muchos conocimientos legales y financieros especializados.
Los abogados fiduciarios son caros. Un fideicomiso irrevocable tradicional probablemente costará un mínimo de unos pocos miles de dólares y podría costar mucho más.
Otras opciones
Si no desea establecer un fondo fiduciario, existen otras opciones, pero ninguna de ellas lo deja a usted, el fideicomitente, con tanto control sobre sus activos como un fideicomiso.
Testamentos
Escribir un testamento cuesta mucho menos dinero, pero su propiedad está sujeta a más impuestos y los términos pueden impugnarse fácilmente en un proceso llamado sucesión. Además, no tendrá tanto control sobre cómo se utilizan sus activos. Si se impugna el testamento, los honorarios de los abogados podrían consumir una gran parte del dinero que desea que se use de una manera que beneficie a otros.
Cuentas de custodia UGMA / UTMA
De manera similar a un plan 529 de ahorro para la universidad, este tipo de cuentas están diseñadas para colocar dinero en cuentas de custodia que permiten a una persona usar los fondos para gastos relacionados con la educación. Puede usar una cuenta como esta para donar una cierta cantidad hasta el máximo de impuestos sobre donaciones o el máximo de fondos para reducir su obligación tributaria mientras reserva fondos que solo pueden usarse para gastos relacionados con la educación.3
Las desventajas de las cuentas de custodia UGMA / UTMA y los planes 529 es que el beneficiario puede estar asistiendo a la universidad, pero está usando estos fondos para otros gastos fuera de su control. Además, la cantidad de dinero en la cuenta de custodia del menor se considera un activo y eso puede hacer que no sea elegible para recibir ayuda financiera basada en la necesidad.
La línea de fondo
Para aquellos que no tienen un patrimonio neto alto pero desean dejar dinero a sus hijos o nietos y controlar cómo se usa ese dinero, un fideicomiso puede ser adecuado para usted; no solo está disponible para personas de alto patrimonio, sino que ofrece una forma para que los fideicomitentes protejan sus activos mucho después de su cesión.