Segundo excedente
¿Qué es un segundo excedente?
Un segundo superávit describe un convenio de reaseguro que proporciona una cobertura superior a la de un primer convenio de reaseguro excedente. Los aseguradores celebran contratos de reaseguro excedente para transferir parte de su propio riesgo o responsabilidad a otra parte.
Conclusiones clave
- Un segundo superávit es un tratado de reaseguro que proporciona cobertura más allá de un primer tratado de superávit.
- El asegurador cedente suele exigir este tipo de seguro, también conocido como seguro de continuación, si no puede obtener un contrato de reaseguro que cubra el riesgo suficiente para garantizar su propia solvencia.
- Al ceder parte de su propio riesgo a un reasegurador, la compañía de seguros puede correr menos riesgo de tener que hacer grandes pagos a los asegurados.
- Los tratados de reaseguro hacen que un reasegurador solo asuma el riesgo por encima de lo que retiene el asegurador, lo que los hace diferentes al reaseguro de cuota compartida.
Cómo funciona un segundo excedente
El segundo reaseguro excedente, también conocido como reaseguro subsiguiente, se aplica a cualquier riesgo que el asegurador cedente no mantenga por su propia cuenta y que exceda la capacidad del primer contrato excedente. El asegurador cedente a menudo requiere un segundo contrato de excedente si no puede obtener un contrato de reaseguro que cubra el riesgo suficiente para asegurar su propia solvencia.
Cuando una aseguradora suscribe un contrato de reaseguro, retiene pasivos hasta un monto específico, que se denomina línea. Cualquier responsabilidad restante va al reasegurador, que participa únicamente en los riesgos por encima de los que retiene el asegurador. El monto total de riesgo que cubre el tratado de reaseguro, llamado capacidad, generalmente se expresa en términos de un múltiplo de las líneas de la aseguradora.
El reasegurador no participa de todos los riesgos asumidos por la empresa cedente. En cambio, solo asume los riesgos por encima de lo que retiene el asegurador, lo que hace que este tipo de reaseguro sea diferente al reaseguro de cuotas compartidas.
Al ceder parte de su propio riesgo a un reasegurador, la compañía de seguros ayuda a garantizar su propia solvencia porque conlleva menos riesgo de tener que hacer grandes pagos a los asegurados. Estos tratados excedentes suelen tener la capacidad suficiente para cubrir varias líneas, pero en algunos casos, no pueden cubrir la cantidad total que necesita la empresa cedente. En este caso, el asegurador cedente debe cubrir el monto restante él mismo o celebrar un segundo contrato de reaseguro. Este segundo tratado de reaseguro se conoce como el segundo tratado de excedentes.
Ejemplo de un segundo excedente
Digamos que una compañía de seguros de vida busca reducir su responsabilidad a través de un tratado de reaseguro. Tiene $ 20 millones en obligaciones de las múltiples pólizas que ha suscrito, pero solo quiere retener $ 2 millones de ese riesgo. El superávit es la diferencia entre el pasivo total y el riesgo retenido, o $ 18 millones.
Cada línea de retención se fija en $ 1 millón. La compañía de seguros de vida suscribe un primer contrato de reaseguro excedente con un reasegurador. La reaseguradora asume el riesgo de ocho líneas, que cubren $ 8 millones. Sin embargo, con estos $ 8 millones en reaseguro y los $ 2 millones retenidos, la empresa cedente aún debe encontrar un reasegurador para los $ 10 millones restantes de riesgo.
La empresa cedente luego busca otro reasegurador para un segundo contrato de reaseguro excedente para cubrir los $ 10 millones restantes de riesgo. Alternativamente, podría encontrar un reasegurador para cubrir solo una parte de esos $ 10 millones, y otro tercer tratado para cubrir el monto restante por cubrir.