Reaseguro recuperables
¿Qué son los recuperables de reaseguro?
El término recuperables de reaseguro se refiere a la parte de las pérdidas de una compañía de seguros por siniestros que puede recuperarse de las compañías de reaseguro. Incluyen el monto adeudado a la aseguradora por el reasegurador por reclamos y gastos relacionados con reclamos, el monto adeudado por pérdidas estimadas que han ocurrido y han sido reportadas, el monto de pérdidas incurridas pero no reportadas (IBNR) y el número de primas no devengadas. pagado al reasegurador.
Los recuperables de reaseguro pueden cubrir reclamaciones y gastos relacionados, pérdidas estimadas e informadas y primas no devengadas.
Comprensión de los recuperables de reaseguro
Las compañías de seguros principalmente ganan dinero con sus actividades de suscripción. Cuando una aseguradora suscribe una nueva póliza, cobra primas a los asegurados. Pero también asume la responsabilidad asociada con la prestación de la cobertura. Los reguladores de seguros requieren que las aseguradoras reserven reservas para cubrir posibles reclamaciones hechas contra las pólizas que suscribe la aseguradora.
La aseguradora encontrará sus actividades de suscripción limitadas por la cantidad de riesgo que puede manejar. Una forma en que una aseguradora puede reducir su exposición al riesgo es compartiendo parte de este riesgo con las compañías de reaseguros. Básicamente, la aseguradora compra un seguro para cubrir un riesgo cuando vende pólizas de seguro a una reaseguradora. Ese reasegurador acepta cubrir parte de ese riesgo a cambio de una parte de las primas que el asegurador original cobra a los asegurados.
Como se señaló anteriormente, una pérdida que puede recuperarse de una compañía de reaseguros se denomina reaseguro recuperable. El reasegurador se compromete a reembolsar al asegurador original las pérdidas asociadas con el riesgo que asume. El recuperable es, por tanto, el monto pagado por el reasegurador al asegurador original o cedente. En pocas palabras, es la cantidad de dinero que una aseguradora recibe de una compañía de reaseguros por reclamaciones que tuvo que pagar a sus clientes. Algunas empresas también se refieren a las cuentas por cobrar de reaseguro como cuentas por cobrar de reaseguro.
Dado que la venta de pólizas a un reasegurador a menudo significa una reducción de los pasivos, los recuperables de reaseguro se consideran un activo para la compañía de seguros original. Dicho esto, pueden estar entre algunos de los activos más grandes en el balance de la compañía de seguros original. En algunos casos, las aseguradoras primarias mantienen la garantía de los reaseguradores para poder reconocer lo recuperable como un activo. Sin embargo, los recuperables de reaseguro se convierten en un pasivo para el reasegurador. Esto se debe a que existe la posibilidad de que tenga que pagar las pólizas si las partes aseguradas subyacentes presentan una reclamación a la empresa cedente.
Conclusiones clave
- Los recuperables de reaseguro son pérdidas de una compañía de seguros por siniestros que pueden recuperarse de las compañías de reaseguro.
- Estos bienes recuperables pueden estar entre algunos de los activos más importantes en el balance general de la compañía de seguros original.
- Los recuperables generalmente se consideran pasivos de las compañías de reaseguros.
Consideraciones Especiales
Diferentes empresas de diferentes negocios compran varios niveles de reaseguro, de acuerdo con sus riesgos individuales y las condiciones del mercado. Si bien las reaseguradoras históricamente solo cubrieron riesgos distintos de los de vida, recientemente se han interesado en reasegurar los riesgos de vida, lo que ha impulsado el crecimiento.
Si bien el uso de reaseguradoras puede ayudar a las compañías de seguros a reducir su exposición al riesgo, puede dejar a la aseguradora abierta a nuevos tipos de riesgo. Una empresa que depende demasiado de las reaseguradoras puede encontrarse en una situación difícil si las reaseguradoras comienzan a exigir tarifas más altas. El asegurador también corre el riesgo de que el reasegurador no pueda pagar las liquidaciones acordadas. Las aseguradoras con grandes recuperables de reaseguro frente al superávit de los asegurados pueden encontrar que una parte de los recuperables de reaseguro es incobrable.
Tipos de recuperables de reaseguro
Los recuperables pueden presentarse en muchas formas, por lo que no hay límites en cuanto a los tipos de reclamaciones que puede pagar una compañía de reaseguros. Todo depende del tipo de pólizas que la compañía de seguros original le venda al reasegurador. Estos incluyen seguros de vida, seguros de vehículos, pólizas de desastres naturales que cubren eventos como inundaciones e incendios y seguros por negligencia.
Un reasegurador puede asumir la responsabilidad de pagar las reclamaciones y cualquier otro costo relacionado con las reclamaciones, como las primas no devengadas, así como las pérdidas, tanto informadas como estimadas. Los recuperables también pueden cubrir pérdidas en las que se haya incurrido pero que aún no se hayan informado.