Regulación G
¿Qué es la Regulación G?
La regulación bancaria federal G requiere que los bancos, sus afiliados y sus subsidiarias divulguen públicamente los acuerdos escritos con entidades o personas no gubernamentales (NGEP).
Como lo describe la Reserva Federal, la Regulación G cubriría, por ejemplo, un acuerdo hecho por un banco para otorgar más préstamos a solicitantes calificados en una comunidad o vecindario. El acuerdo debe enviarse a la agencia bancaria federal correspondiente y debe informarse anualmente.
La regulación se aplica a pagos en efectivo, subvenciones u otras consideraciones (excluyendo préstamos) por un total de más de $ 10,000 por año calendario. Se aplica a préstamos por un total de más de $ 50,000 por año calendario, y se exige a los bancos miembros del estado, sociedades de cartera de bancos y sociedades de cartera de ahorros y préstamos con depósitos asegurados por la Compañía Federal de Seguros de Depósitos (FDIC).
LaRegulación G de la Securities and Exchange Commission aborda la divulgación o divulgación de información por parte de las empresas públicas que no se calcula o presenta de acuerdo con los principios de contabilidad generalmente aceptados (GAAP). La Regulación G de la SEC dice que cualquier empresa quedivulgue información financiera no GAAP debe incluir «una presentación de la medida financiera GAAP más directamente comparable y una conciliación de la medida financiera no GAAP revelada con la medida financiera GAAP más directamente comparable».
Conclusiones clave
- La Regulación G requiere la divulgación del cumplimiento por parte de un banco de las leyes de préstamos contra la discriminación.
- La Ley de Reinversión Comunitaria de 1977 ordenó el fin de las prácticas crediticias discriminatorias.
- La Regulación G es una regla federal que cubre a todos los bancos asegurados por la FDIC.
Entendiendo la Regulación G
La Regulación G rige la divulgación y presentación de informes de acuerdos relacionados con la Ley de Reinversión Comunitaria (CRA)federal. Esa ley de 1977 tenía como objetivo reducir las prácticas crediticias discriminatorias que negaban préstamos a posibles propietarios de viviendas y propietarios de pequeñas empresas en vecindarios de ingresos bajos y moderados.
Básicamente, la CRA requiere que los bancos hagan un esfuerzo de buena fe para otorgar préstamos a personas y empresarios calificados en vecindarios de ingresos bajos y moderados y les exige que informen regularmente sobre esos esfuerzos. Las regulaciones son aplicadas por las mismas agencias que son responsables de aprobar las solicitudes de los bancos para abrir nuevas sucursales o fusionarse con otra institución. Su cumplimiento de la CRA es un factor a considerar.
El reglamento también cumple con algunos requisitos de la Ley Gramm-Leach-Bliley. Esa ley de 1999, también conocida como Ley de Modernización Financiera, eliminó las barreras a una sola empresa que ofrecía productos bancarios, de inversión y de seguros bajo un mismo paraguas, y dio lugar a las gigantescas instituciones financieras de la era moderna.
Cómo se aplica la Regulación G
Los acuerdos cubiertos que deben informarse bajo la Regulación G incluyen cualquier contrato, arreglo o entendimiento que se haga por escrito cuando las partes incluyen una o más instituciones depositarias aseguradas o afiliadas de una institución depositaria asegurada y una o más NGEP.
Las regulaciones son aplicadas por las agencias que deben aprobar las solicitudes bancarias para abrir nuevas sucursales o fusionarse con otra institución.
La Regulación G se aplica si el acuerdo se realiza en relación con el cumplimiento de la CRA. Esto incluye acuerdos hechos con una NGEP que ha emitido comunicaciones de CRA antes de celebrar el acuerdo.
Las comunicaciones de la CRA se definen como comentarios escritos u orales emitidos a una agencia bancaria federal con respecto a la suficiencia del desempeño de la CRA de un banco, cualquier institución depositaria asegurada afiliada o cualquier afiliada de la CRA.
No cubierto por la Regulación G
Las reglas que rigen los acuerdos cubiertos no incluyen préstamos individuales garantizados por bienes raíces. Tampoco incluyen extensiones de crédito a personas, empresas, fincas u otras entidades. La definición de acuerdos cubiertos de la Regulación G no se aplica si los fondos en cuestión se prestan a tasas que no están sustancialmente por debajo de las tasas del mercado.
La Regulación G tampoco se aplica si la solicitud de préstamo o la documentación no indica que el prestatario tiene la intención de usar los fondos para hacer un préstamo o extender crédito a terceros.