Pago de impuestos del Seguro Social sobre las ganancias después de la plena edad de jubilación
Tabla de contenido
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- Renta y tributación de beneficios
- Soporte del contribuyente
- Cómo reducir los impuestos al seguro social
Todos deben hacer las contribuciones aplicables al Seguro Social sobre los ingresos, incluso aquellos que trabajan después de la plena edad de jubilación. Trabajar después de la plena edad de jubilación también puede aumentar los beneficios del Seguro Social en el futuro porque se siguen pagando las contribuciones al Seguro Social.
Conclusiones clave
- Dependiendo de sus ingresos, es posible que deba pagar impuestos sobre la renta sobre parte de sus ingresos del Seguro Social.
- Para 2020, las parejas que presenten una declaración conjunta con ingresos combinados entre $ 32,000 y $ 44,000 deberán pagar impuestos sobre hasta el 50% de sus beneficios. Si los ingresos combinados superan los $ 44,000, se les aplicarán impuestos hasta el 85% de sus beneficios.
- Para los solteros, esos umbrales de ingresos están entre $ 25,000 y $ 34,000 para el 50% y más de $ 34,000 para el 85%.
- Algunos estados también cobrarán impuestos sobre los ingresos del Seguro Social por separado de lo que exige el IRS.
Renta y tributación de beneficios
Continuar trabajando, sin embargo, puede reducir los pagos actuales, si los hubiere, tomados durante el año en quese alcanzalaplena edad de jubilación, de acuerdo con un límite de la Administración del Seguro Social, que cambia cada año.
Si se alcanza la plena edad de jubilación en julio, por ejemplo, los ingresos totales por beneficios obtenidos de enero a julio deben estar por debajo del límite, o los beneficios del Seguro Social se reducen en $ 1 por cada $ 3 de ingresos por encima del límite, que es de $ 48,600 para 2020 y $ 50,520 para 2021.3
Ese dinero lo retiene la Administración del Seguro Social y se reembolsa gradualmente una vez que el contribuyente deja de trabajar. No hay límites en los ingresos obtenidos después del mes en que se alcanza la plena edad de jubilación cuando se paga el monto total del beneficio, sin importar cuántos ingresos se generen.
Soporte del contribuyente
Sin embargo, tomar los beneficios del Seguro Social mientras continúa trabajando puede tener la consecuencia negativa inesperada de llevar al contribuyente a una categoría impositiva más alta. La mayoría de la gente olvida que un cierto porcentaje de los beneficios del Seguro Social puede estar sujeto a impuestos, hasta un 85%, según el estado civil y los ingresos combinados, incluida la mitad de los beneficios del Seguro Social.
Algunos estados también gravan los beneficios del Seguro Social. Es posible que se retengan impuestos de los pagos de beneficios del Seguro Social al completaragencia fiscal estatal correspondiente. Al igual que con el impuesto federal, la forma en que estas agencias gravan el Seguro Social varía según los ingresos y otros criterios.
Cómo reducir sus impuestos al seguro social
Hay varios recursos disponibles para aquellos que pagan impuestos sobre sus beneficios de Seguro Social. Quizás la solución más obvia es reducir o eliminar los intereses y dividendos que se utilizan en la fórmula de ingresos provisionales. En los dos ejemplos que se muestran arriba, los contribuyentes habrían reducido su impuesto al Seguro Social si no hubieran tenido ingresos por inversiones declarables además de sus otros ingresos.
Por lo tanto, la solución podría ser convertir los ingresos de inversión declarables en ingresos con impuestos diferidos , como una anualidad, que no aparecerá en el 1040 hasta que se retire. Si tiene $ 200,000 en certificados de depósito (CD) con una ganancia del 3%, lo que se traduce en $ 6,000 al año, eso se contará como ingreso provisional. Pero los mismos $ 200,000 que crecen dentro de una anualidad, con el interés reinvertido en la anualidad, producirán efectivamente un interés reportable de $ 0 cuando se calculen los ingresos provisionales.
Generalmente, las anualidades se convierten en ingresos gravables cuando se toman como distribuciones según el tipo de cuenta. Por lo tanto, prácticamente cualquier inversionista que no esté gastando todos los intereses pagados por un CD u otro instrumento imponible puede beneficiarse de mover al menos una parte de sus activos a una inversión o cuenta con impuestos diferidos.
Otro posible remedio podría ser simplemente trabajar un poco menos, especialmente si se encuentra en el umbral o cerca del umbral de que se graven sus beneficios. En el primer ejemplo mencionado anteriormente, si Jim trasladara sus inversiones sujetas a impuestos a una anualidad y ganara $ 1,000 menos, prácticamente no tendría beneficios imponibles. El cambio de inversiones de cuentas imponibles a una cuenta IRA tradicional o Roth también logrará el mismo objetivo, siempre que no se hayan superado los límites de financiación.
Advisor Insight
Steve Stanganelli, CFP®, CRPC®, AEP®, CCFS Clear View Wealth Advisors LLC, Amesbury, Mass.
Siempre que trabaje y obtenga ingresos, ya sea por cuenta propia o para un empleador, se le pedirá que contribuya al Seguro Social.
Sin embargo, si necesita o no pagar impuestos sobre sus beneficios del Seguro Social, depende de su ingreso bruto ajustado modificado (MAGI). Si su MAGI está por encima de cierto umbral para su estado civil (por ejemplo, soltero o casado que presenta una declaración conjunta), entonces sus beneficios estarán sujetos a impuestos. Hasta el 85% de los beneficios del Seguro Social de un contribuyente están sujetos a impuestos.