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¿Qué es un patrimonio?
Un patrimonio es todo lo que comprende el patrimonio neto de un individuo, incluidos todos los terrenos y bienes raíces, posesiones, valores financieros, efectivo y otros activos que el individuo posee o tiene un interés mayoritario.
Conclusiones clave
- Un patrimonio es la valoración económica de todas las inversiones, activos e intereses de un individuo.
- El patrimonio incluye las pertenencias de una persona, los activos físicos e intangibles, la tierra y los bienes raíces, las inversiones, los objetos de colección y el mobiliario.
- La planificación patrimonial se refiere a la gestión de cómo se transferirán los activos a los beneficiarios cuando fallezca una persona.
- Los impuestos sobre la herencia pueden gravarse sobre el valor de la herencia al momento de la muerte.
Entendiendo Estates
La palabra finca se usa coloquialmente para referirse a todas las bienes raíces, colecciones de arte, artículos antiguos, inversiones, seguros y cualquier otro activo y derecho) y también se usa como un forma general de referirse al patrimonio neto de una persona. Legalmente, el patrimonio de una persona se refiere a los activos totales de un individuo, menos cualquier pasivo.
El valor de un patrimonio personal es de especial relevancia en dos casos: si la persona se declara en quiebra y si la persona fallece. Cuando un deudor individual se declara en bancarrota, se evalúa su patrimonio para determinar cuáles de sus deudas se puede esperar razonablemente que pague. Los procedimientos de quiebra involucran la misma evaluación legal rigurosa de un patrimonio que también ocurre tras la muerte de un individuo.
Las herencias son más relevantes tras la muerte de un individuo. La planificación patrimonial es el acto de administrar la división y la herencia de su patrimonio personal, y podría decirse que representa la planificación financiera más importante de la vida de una persona. Generalmente, una persona redacta un beneficiario.
Cómo se administran las fincas
En casi todos los casos, las propiedades se dividen entre los miembros de la familia del fallecido. Este paso de la riqueza de una generación de una familia a la siguiente tiende a afianzar los ingresos en ciertas clases sociales o familias. La herencia representa una proporción masiva de la riqueza total en los Estados Unidos y en todo el mundo y es en parte responsable de la persistente desigualdad de ingresos (aunque, por supuesto, existen muchos otros factores).
En parte como respuesta al estancamiento del movimiento de la riqueza como resultado de la herencia, la mayoría de los gobiernos exigen que quienes están en línea para una herencia paguen un impuesto a la herencia (impuesto al patrimonio) sobre el patrimonio. Este impuesto puede ser muy elevado y, en ocasiones, requiere que el beneficiario venda algunos de los activos heredados para pagar la factura fiscal.
En los EE. UU., Si la mayor parte de un patrimonio se deja a un cónyuge o una organización benéfica, generalmente se levanta el impuesto al patrimonio.
En general, es aconsejable que tanto la persona que redacta el testamento como los beneficiarios de un patrimonio contraten los servicios de abogados de patrimonio. Los impuestos a la herencia son conocidos por su complejidad y exorbitación, y el uso de un abogado ayuda a garantizar que sus impuestos a la herencia se paguen correctamente. Al final de la redacción, se pueden tomar varias medidas para minimizar la cantidad de impuestos que los beneficiarios tendrán que pagar, por ejemplo, la creación de fideicomisos.
Escribir un testamento
Un testamento es un documento legal creado para proporcionar instrucciones sobre cómo se debe manejar la propiedad y la custodia de los hijos menores de edad de una persona después de la muerte. El individuo expresa sus deseos a través del documento y nombra un fideicomisario o albacea en quien confía para cumplir con las intenciones declaradas. El testamento también indica si se debe crear un fideicomiso después de la muerte.
Dependiendo de las intenciones del propietario del patrimonio, un fideicomiso puede entrar en vigencia durante su vida ( fideicomiso en vida ) o después de la muerte del individuo ( fideicomiso testamentario ).
La autenticidad de un testamento se determina mediante un proceso legal conocido como sucesión. La sucesión es el primer paso que se toma para administrar el patrimonio de una persona fallecida y distribuir los activos a los beneficiarios. Cuando una persona muere, el custodio del testamento debe llevarlo al tribunal de sucesiones o al albacea nombrado en el testamento dentro de los 30 días (en la mayoría de los estados) de la muerte del testador. Sin embargo, puede variar según el estado, por ejemplo, Florida requiere que se presente un formulario dentro de los 10 días posteriores a la notificación de la muerte.
El proceso de sucesión es un procedimiento supervisado por un tribunal en el que se demuestra que la autenticidad del testamento dejado es válida y se acepta como el verdadero último testamento del fallecido. El tribunal designa oficialmente al albacea nombrado en el testamento, que, a su vez, otorga al albacea el poder legal para actuar en nombre del fallecido.