Capital básico
¿Qué es Core Capital?
El capital básico se refiere a la cantidad mínima de capital que un banco de ahorro, como una caja de ahorros o una compañía de ahorros y préstamos, debe tener a mano para cumplir con las regulaciones del Federal Home Loan Bank (FHLB). Esta medida se desarrolló como una salvaguarda para proteger a los consumidores contra pérdidas inesperadas.
Conclusiones clave
- El capital básico es la cantidad mínima de capital que los bancos de ahorro deben mantener para cumplir con las regulaciones del Federal Home Loan Bank.
- En combinación con los activos ponderados por riesgo, el capital básico se utiliza para determinar los ratios de capital ordinario de nivel 1 (CET1) en los que se basan los reguladores para definir los requisitos de capital de un banco.
- Los requisitos de CET1 se han vuelto más estrictos desde la crisis financiera de 2008.
Las regulaciones del Federal Home Loan Bank requieren que los bancos tengan un capital básico que represente un mínimo del 6% de los activos totales ponderados por riesgo del banco, lo que puede implicar capital social (acciones ordinarias) y reservas declaradas (activos retenidos). Creado para garantizar que los consumidores estén protegidos al crear cuentas financieras, el capital básico comprende una parte sustancial del capital de Nivel 1, que los reguladores ven como una medida de la solidez financiera de un banco.
El capital de nivel 1 se refiere a la relación entre el capital social básico de un banco y la cantidad total de activos ponderados por riesgo (activos totales, ponderados por riesgo crediticio) que posee un banco. Los activos ponderados por riesgo están definidos por el Comité de Supervisión Bancaria de Basilea, una autoridad de supervisión bancaria creada por los gobernadores de los bancos centrales de más de una docena de países.
Los bancos se consideran menos susceptibles a la quiebra si tienen más capital básico y menos activos ponderados por riesgo. Por otro lado, los reguladores consideran que los bancos son propensos a la quiebra, si ocurre lo contrario.
Ejemplo de nivel 1
Para comprender mejor cómo funcionan los índices de Nivel 1, considere el siguiente escenario. Supongamos que el Friendly Bank, que tiene $ 3 de activos de capital, presta $ 20 a un cliente. Suponiendo que este préstamo, que ahora se detalla como un activo de $ 20 en el balance del banco, tiene una ponderación de riesgo del 80%. En este caso, Friendly Bank lleva activos ponderados por riesgo por valor de $ 16 ($ 20