Cómo se calculan los impuestos a la propiedad
Tabla de contenido
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- Evaluación del impuesto a la propiedad
- Cálculo de impuestos a la propiedad
- Tasa de molienda o impuesto sobre la propiedad
- 3 formas de evaluar el valor de la propiedad
- Información útil sobre impuestos a la propiedad
- La línea de fondo
Cada año, millones de propietarios pagan impuestos sobre la propiedad. En lugar de simplemente pagar la factura de impuestos cuando se vence, es importante comprender los cálculos detrás de cómo la oficina del tasador de la propiedad evalúa los impuestos a la propiedad en su comunidad. De esta manera, puede asegurarse de que no se le cobre de más.
Evaluación del impuesto a la propiedad
Los diferentes tipos de propiedad tienen varios tipos de impuestos gravados sobre la tierra y sus estructuras. Por ejemplo, un terreno baldío tendrá un valor tasado significativamente más bajo que una propiedad comparable mejorada y, como resultado, tendrá impuestos a la propiedad más bajos. Si hay acceso a servicios públicos, como alcantarillado, agua y gas, la evaluación de la tierra podría ser mayor. Si el tasador considera que la tierra tiene potencial para ser urbanizada, podría llevar a una tasación más alta y más impuestos para el propietario. La cantidad que se grava una propiedad proviene de un porcentaje del valor tasado de la propiedad.
Conclusiones clave
- Los impuestos a la propiedad son una fuente importante de ingresos para los gobiernos locales y estatales y se utilizan para financiar servicios como educación, transporte, emergencias, parques, recreación y bibliotecas.
- Cada una de las ciudades, condados y distritos escolares de una región tiene el poder de imponer impuestos a las propiedades dentro de sus límites.
- Las tasas de impuestos para cada jurisdicción se calculan por separado; luego, todos los gravámenes se suman para determinar la tasa impositiva total, lo que se llama tasa industrial, para toda una región.
- Los impuestos a la propiedad se calculan tomando la tasa del molino y multiplicándola por el valor tasado de su propiedad.
- Para llegar al valor tasado, un tasador primero estima el valor de mercado de su propiedad usando uno o una combinación de tres métodos: realizar una evaluación de ventas, el método de costo, el método de ingresos.
- Luego, el valor de mercado se multiplica por una tasa de tasación para llegar al valor tasado.
Los impuestos a la propiedad son una fuente importante de ingresos para los gobiernos de las ciudades y los condados. Las diferentes juntas, consejos y legislaturas se reúnen para decidir las tarifas adecuadas. Llevan a cabo audiencias presupuestarias para determinar cuánto dinero debe asignarse para proporcionar los diversos servicios requeridos por la comunidad local. Estos servicios, como educación, transporte, emergencias, parques, recreación y bibliotecas, se financian con impuestos a la propiedad.
A partir del año fiscal 2018, la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos estableció un límite de $ 10,000 por año ($ 5,000 para los casados y que declaran por separado) en las deducciones federales por impuestos estatales y locales (SALT). Esta cifra incluye todos los impuestos sobre bienes raíces, ingresos y ventas de la propiedad.
Cálculo de impuestos a la propiedad
Los impuestos a la propiedad se calculan utilizando el valor de la propiedad. Esto incluye tanto el terreno como los edificios en él. Por lo general, los asesores fiscales valorarán la propiedad cada uno a cinco años y cobrarán al propietario registrado la tasa adecuada siguiendo los estándares establecidos por la autoridad fiscal. Los tasadores calculan ese valor utilizando el impuesto al molino, también llamado impuesto al amillaje, y el valor tasado de la propiedad.
Gravamen de molino o impuesto sobre el millaje
El gravamen del molino es la tasa impositiva que se aplica al valor de su propiedad, donde un molino representa una décima parte de un centavo. Entonces, por $ 1,000 del valor tasado de la propiedad, un molino sería igual a $ 1.
Los gravámenes fiscales para cada jurisdicción fiscal en un área se calculan por separado; luego, todos los gravámenes se suman para determinar la tasa total del molino para toda una región. Generalmente, cada ciudad, condado y distrito escolar tiene el poder de cobrar impuestos sobre las propiedades dentro de sus límites. Cada entidad calcula su tasa de molienda requerida, y luego se contabilizan para calcular la tasa de molienda total.
Por ejemplo, suponga que el valor total tasado de la propiedad en un condado es de $ 100 millones, y el condado decide que necesita $ 1 millón en ingresos fiscales para ejecutar las operaciones necesarias. El impuesto al molino sería de $ 1 millón dividido por $ 100 millones, lo que equivale al 1%.
Ahora, suponga que la ciudad y el distrito escolar calculan una tasa millonaria de 0.5% y 3%, respectivamente. El gravamen total a los molinos para la región sería del 4,5% (1% + 0,5% + 3%) o 45 millones.
3 formas de evaluar el valor de la propiedad
Los impuestos a la propiedad se calculan tomando el gravamen del molino y multiplicándolo por el valor tasado de la propiedad del propietario. El valor tasado estima el valor de mercado razonable para su casa. Se basa en las condiciones imperantes en el mercado inmobiliario local.
El tasador revisará toda la información relevante que rodea a su propiedad para estimar su valor total. Para brindarle la evaluación más precisa, el tasador debe ver qué propiedades comparables se están vendiendo en las condiciones actuales del mercado, cuánto serían los costos de reemplazo de la propiedad, los costos de mantenimiento para el propietario, las mejoras que se completaron, cualquier ingreso que obtenga de la propiedad y cuánto interés se cobraría por comprar o construir una propiedad comparable a la suya.
El tasador puede estimar el valor de mercado de la propiedad utilizando tres métodos diferentes, y tiene la opción de elegir uno solo o cualquier combinación de los tres.
1. Realización de una evaluación de ventas
El tasador valora la propiedad usando ventas comparables en el área. Los criterios incluyen la ubicación, el estado de la propiedad, las mejoras y las condiciones generales del mercado. Luego, el asesor realiza ajustes en las cifras para mostrar cambios específicos en la propiedad, como nuevas adiciones y renovaciones.
2. El método del costo
Aquí es cuando el tasador determina el valor de su propiedad en función de cuánto costaría reemplazarla. Si la propiedad es más antigua, los tasadores determinan la cantidad de depreciación que ha tenido lugar y cuánto valdría la propiedad si estuviera vacía. Para las propiedades más nuevas, el tasador deduce cualquier depreciación realista y analiza los costos de los materiales de construcción y la mano de obra, incluidas estas cifras en el valor final de la propiedad.
3. El método de ingresos
Este método se basa en la cantidad de ingresos que podría obtener de la propiedad si estuviera alquilada. Utilizando el enfoque del método de ingresos, el tasador considera los costos de mantenimiento de la propiedad, la administración de la propiedad, el seguro y los impuestos, así como el rendimiento que razonablemente podría anticipar de la propiedad. Después de determinar el valor de mercado de la propiedad, se llegará al valor tasado tomando su valor real y multiplicándolo por una tasa de tasación. Esa tasa es un porcentaje uniforme, varía según la jurisdicción fiscal y podría ser cualquier porcentaje por debajo del 100%. Después de obtener el valor de tasación, se multiplica por el gravamen del molino para determinar los impuestos a la propiedad adeudados.
Por ejemplo, suponga que el tasador determina que el valor de su propiedad es de $ 500,000 y la tasa de tasación es del 8%. El valor tasado sería de $ 40,000. Tomando el impuesto al molino del 4.5% que calculamos previamente, el impuesto adeudado sería de $ 1,800 ($ 40,000 x 4.5%).
Una vez que el tasador tiene el valor, trabaja en dos etapas: primero, envían el valor tasado de la propiedad al propietario; luego, lo siguen con una factura de impuestos.
Información útil sobre impuestos a la propiedad
La mayoría de las evaluaciones de impuestos a la propiedad se realizan anualmente o cada cinco años, dependiendo de la comunidad donde se encuentra la propiedad. Una vez que el propietario ha recibido su tasación con la valoración de la propiedad, se envía por correo una factura de impuestos a la propiedad por separado.
La información que tiene el evaluador se considera parte del registro público. Los propietarios pueden ver cuánto deben pagar yendo al sitio web del asesor e ingresando su dirección. A veces, se les puede cobrar una pequeña tarifa por acceder a este material. Otra opción es ir a la oficina del tasador en el juzgado del condado. Una vez que esté en la corte del condado, puede buscar la información e imprimir una copia por una tarifa nominal.
La línea de fondo
Los impuestos a la propiedad pueden ser confusos. Pagar la cantidad correcta requiere comprender cómo se calcula el impuesto, dónde obtener esta información y cuándo se envían y vencen las facturas de impuestos. Algunas ciudades permiten a sus residentes ver y / o pagar sus facturas de impuestos a la propiedad en línea. Los propietarios deben hacer su parte para mantenerse informados al saber cómo se calculan los impuestos cuando es el ciclo de facturación y dónde pueden ubicarlo.