Ciencia actuarial
¿Qué es la ciencia actuarial?
La ciencia actuarial es una disciplina que evalúa los riesgos financieros en los campos de seguros y finanzas, utilizando métodos matemáticos y estadísticos. La ciencia actuarial aplica las matemáticas de la probabilidad y la estadística para definir, analizar y resolver las implicaciones financieras de eventos futuros inciertos. La ciencia actuarial tradicional gira en gran medida en torno al análisis de la mortalidad y la producción de tablas de vida y la aplicación del interés compuesto.
Conclusiones clave
- La ciencia actuarial evalúa los riesgos financieros en los campos de seguros y finanzas, utilizando métodos matemáticos y estadísticos.
- La ciencia actuarial aplica análisis de probabilidad y estadísticas para definir, analizar y resolver el impacto financiero de eventos futuros inciertos.
- La ciencia actuarial ayuda a las compañías de seguros a pronosticar la probabilidad de que ocurra un evento para determinar los fondos necesarios para pagar las reclamaciones.
Comprensión de la ciencia actuarial
La ciencia actuarial intenta cuantificar el riesgo de que ocurra un evento utilizando análisis de probabilidad para poder determinar su impacto financiero. Los actuarios suelen utilizar la ciencia actuarial en la industria de los seguros. Los actuarios analizan modelos matemáticos para predecir o pronosticar la razonabilidad de un evento que ocurre, de modo que una compañía de seguros pueda asignar fondos para pagar cualquier reclamo que pueda resultar del evento. Por ejemplo, estudiar las tasas de mortalidad de personas de cierta edad ayudaría a las compañías de seguros a comprender la probabilidad o el plazo de pago de una póliza de seguro de vida.
La ciencia actuarial se convirtió en una disciplina matemática formal a fines del siglo XVII con la creciente demanda de cobertura de seguro a largo plazo. La ciencia actuarial abarca varias materias relacionadas entre sí, que incluyen matemáticas, teoría de la probabilidad, estadística, finanzas, economía e informática. Históricamente, la ciencia actuarial utilizó modelos deterministas en la construcción de tablas y primas. En los últimos 30 años, la ciencia ha experimentado cambios revolucionarios debido a la proliferación de computadoras de alta velocidad y la unión de modelos actuariales estocásticos con la teoría financiera moderna.
Muchas facultades y universidades ofrecen títulos en ciencias actuariales, que consisten en un curso de base sólida en matemáticas, estadística y economía y en todo tipo de inversiones.
Aplicaciones de la ciencia actuarial
Los seguros de vida y los planes de pensiones son las dos aplicaciones principales de la ciencia actuarial. Sin embargo, la ciencia actuarial también se aplica en el estudio de las organizaciones financieras para analizar sus pasivos y mejorar la toma de decisiones financieras. Los actuarios emplean esta ciencia especializada para evaluar las aplicaciones financieras, económicas y otras aplicaciones comerciales de eventos futuros.
Seguro
En los seguros de vida tradicionales, la ciencia actuarial se centra en el análisis de la mortalidad, la producción de tablas de vida y la aplicación del interés compuesto, que es el interés acumulado de períodos anteriores más el interés de la inversión principal. Como resultado, la ciencia actuarial puede ayudar a desarrollar políticas para productos financieros como las anualidades, que son inversiones que pagan un flujo de ingresos fijos. La ciencia actuarial también se utiliza para determinar los diversos resultados financieros de los activos invertibles mantenidos por corporaciones sin fines de lucro como resultado de donaciones.
En el seguro de salud, incluidos los planes proporcionados por el empleador y el seguro social, la ciencia actuarial incluye el análisis de las tasas de
- Discapacidad en la población o riesgo de que un determinado grupo de personas quede discapacitado
- Morbilidad o frecuencia y grado de aparición de una enfermedad en una población.
- Mortalidad o tasa de mortalidad, que mide el número de muertes en una población que resultan de una enfermedad o evento específico.
- Fertilidad o tasa de fertilidad, que mide el número de niños nacidos.
Por ejemplo, las tasas de discapacidad se determinan para los veteranos que pueden haber resultado heridos en el cumplimiento del deber. Se asignan ciertos porcentajes a la extensión de la discapacidad para determinar el pago del seguro de discapacidad.
La ciencia actuarial también se aplica a la propiedad, accidentes, responsabilidad civil y seguros generales, casos en los que la cobertura generalmente se proporciona en un período renovable (como una vez al año). Cualquiera de las partes puede cancelar la cobertura al final del período.
Pensiones
En la industria de las pensiones, la ciencia actuarial compara los costos de estrategias alternativas con respecto al diseño, financiamiento, contabilidad, administración y mantenimiento o rediseño de los planes de pensiones. Un plan de pensión es un plan de beneficios definidos, que es un tipo de plan de jubilación que implica contribuciones del empleador que se reservan y se pagan a los empleados al jubilarse.
Las tasas de los bonos a corto y largo plazo influyen en gran medida en los planes de pensiones y sus estrategias de inversión. Los bonos son instrumentos de deuda emitidos por gobiernos y corporaciones que generalmente pagan una tasa de interés periódica. Por ejemplo, en un entorno de tasas de interés bajas, un plan de pensiones puede tener dificultades para obtener ingresos de los bonos en los que ha invertido, lo que aumenta la probabilidad de que el plan de pensiones se quede sin dinero.
Otros factores que afectan la viabilidad de un plan de pensiones incluyen los acuerdos de beneficios, la negociación colectiva, los competidores del empleador y los cambios demográficos de la fuerza laboral. Las leyes fiscales y las políticas del Servicio de Impuestos Internos (IRS) con respecto al cálculo de los excedentes de pensiones también afectan las finanzas de un plan de pensiones. Además, las condiciones económicas y las tendencias en los mercados financieros pueden afectar la probabilidad de que un plan de pensiones siga financiado.