Compra y suposición (P&A)
¿Qué es compra y asunción?
La compra y la suposición es una transacción en la que un banco o una entidad de ahorro saludables compra activos y asume pasivos (incluidos todos los depósitos asegurados) de un banco o una entidad de ahorro en mal estado. Es el método más común y preferido utilizado por la Corporación Federal de Seguros de Depósitos (FDIC) para hacer frente a los bancos en quiebra. Los depositantes asegurados de la institución insolvente se convierten inmediatamente en depositantes del banco asumiente y tienen acceso a sus fondos asegurados.
Conclusiones clave
- La compra y la suposición es una transacción en la que un banco o una entidad de ahorro saludables compra activos y asume pasivos de un banco o una entidad de ahorro que no goza de buena salud.
- La FDIC organiza la compra y la asunción para las instituciones aseguradas por la FDIC.
- Los depositantes de la antigua institución se convierten inmediatamente en titulares de cuentas de la nueva; mientras sus fondos estén intactos, las tasas de interés y otros términos pueden cambiar.
- La compra y la suposición es el método preferido de la FDIC para tratar con los bancos en quiebra; pagos de depósitos o liquidación y asistencia bancaria abierta son otros dos.
Comprensión de compra y suposición (P&A)
En una transacción de compra y asunción, la FDIC arregla la venta de una institución financiera en problemas o insolvente a una saludable. Además de convertirse en depositario de cuentas corrientes, de ahorro y otras cuentas aseguradas, el banco adquirente también puede comprar otros activos (como préstamos o hipotecas) del banco en quiebra.
La FDIC y el banco que asume a menudo intentan que la transición sea lo más sencilla posible para los consumidores. Los depósitos directos se redirigen automáticamente a la nueva institución, por ejemplo.
Sin embargo, hay una diferencia importante: el devengo de intereses cesa en todas las cuentas una vez que se cierra el banco en problemas. El banco que asume se vuelve responsable de restablecer las tasas de interés y otros términos en las cuentas y préstamos, y puede cambiarlos; no tiene la obligación de continuar con las condiciones de su predecesor. Por supuesto, los depositantes tienen derecho a retirar sus fondos de la nueva institución, sin penalización.
Alternativas a la compra y la asunción (P&A)
La compra y suposición (P&A) es el más común de los tres métodos de resolución básicos que usa la FDIC. Los otros dos son los siguientes:
- Pagos y liquidación de depósitos: La FDIC paga las reclamaciones de los depositantes directamente mediante cheque, hasta el saldo asegurado en cada cuenta. Luego se deshace de los activos del banco quebrado para recuperar parcialmente sus costos de liquidación.
- Asistencia bancaria abierta: una institución asegurada en peligro de quiebra recibe asistencia de recapitalización antes de la quiebra en forma de inyección de efectivo o inyección de capital no efectivo para evitar su quiebra.
Durante la crisis financiera mundial de 2008-09, el gobierno de los Estados Unidos lanzó el Programa de Alivio de Activos en Problemas (TARP) para brindar asistencia financiera a los bancos que se consideraban «demasiado grandes para quebrar».
Tipos de transacciones de compra y suposición (P&A)
La compra y la asunción es una categoría amplia que incluye una variedad de transacciones más especializadas, como el reparto de pérdidas y los bancos puente, una medida provisional en la que una institución continúa temporalmente las operaciones del banco insolvente, lo que le proporciona un respiro para encontrar un comprador para que pueda volver a convertirse en una empresa en funcionamiento.
Las transacciones de banco puente se consideran mejores que las liquidaciones de depósitos (ver más abajo), pero implican más tiempo, esfuerzo y responsabilidad de la SEC. A fines de la década de 1980 y principios de la de 1990, la FDIC utilizó transacciones bancarias puente con instituciones financieras como Capital Bank & Trust Co., First Republic Bank y First American Bank & Trust.
En un tipo de compra y suposición denominada transacción de banco completo, todos los activos y pasivos del banco en quiebra se transfieren al banco adquirente. Una evaluación de activos de la FDIC determina el valor de los activos que se compran.
Sin embargo, ciertas categorías de activos, como los préstamos de alto riesgo, nunca o con poca frecuencia se transfieren en transacciones de compra y asunción.