Especialista en finanzas personales – PFS
¿Qué es un especialista en finanzas personales?
Un especialista en finanzas personales es una credencial especializada para contadores públicos expertos en ayudar a las personas con todos los aspectos de la gestión patrimonial. El Instituto Americano de Contadores Públicos Certificados (AICPA) otorga la credencial de Especialista Financiero Personal (PFS) solo a contadores públicos certificados (CPA) con una educación y experiencia significativa en planificación financiera personal. Las personas buscan la credencial PFS porque quieren mostrar su experiencia y conocimiento en relación con todos los aspectos de la planificación financiera.
Comprensión del especialista en finanzas personales
Los solicitantes exitosos de Especialista en Finanzas Personales (PFS) obtienen el derecho a usar la designación PFS con sus nombres, lo que puede mejorar las oportunidades laborales, la reputación profesional y el salario. En las propias palabras de la AICPA, «Un PFS es más que un planificador financiero: es un CPA con la poderosa combinación de una amplia experiencia fiscal y un conocimiento integral de la planificación financiera».
Los solicitantes de PFS estudian planificación patrimonial, planificación de la jubilación, inversiones, seguros y otras áreas de planificación financiera personal. Las personas con la designación PFS pueden trabajar para firmas de contabilidad, firmas de consultoría o administrar sus firmas. Para convertirse en un PFS, los candidatos deben ser miembros activos de la AICPA, tener al menos tres años de experiencia en planificación financiera, cumplir con todos los requisitos para ser un CPA, recibir recomendaciones y aprobar un examen escrito.
Requisitos de PFS
Los solicitantes de Especialista Financiero Personal deben cumplir con los siguientes requisitos:
- Ser miembro de AICPA;
- Tener una certificación CPA no revocada emitida por un estado;
- Poseer al menos dos años de experiencia docente o empresarial a tiempo completo (o el equivalente a 3000 horas) en planificación financiera personal dentro de los cinco años anteriores a la solicitud de CPA / PFS;
- Un mínimo de 75 horas de educación en planificación financiera personal en los cinco años anteriores a la solicitud del PFS.
Además, cada tres años, los profesionales de PFS deben completar 60 horas de educación profesional continua. Anualmente, deben pagar una tarifa de varios cientos de dólares para continuar usando la designación.
Examen PFS
El examen PFS consta de 160 preguntas, la mitad de las cuales son independientes de opción múltiple. El resto son estudios de caso con preguntas de opción múltiple adjuntas. Estos incluyen escenarios cortos seguidos de 2-5 preguntas de opción múltiple y casos más largos con 12-18 preguntas de opción múltiple relacionadas. El AICPA proporciona un breve video tutorial que presenta una sesión de examen simulada. El examen se realiza por computadora. A los candidatos se les asignan cinco horas para completarlo, así como un descanso de 30 minutos.
Están exentos del examen PFS los CPA que hayan aprobado los exámenes Certified Financial Planner (CFP) o Chartered Financial Consultant (ChFC). Se considera que cumplen con los requisitos del examen.