Examen de cumplimiento

¿Qué es un examen de cumplimiento?

El término examen de cumplimiento se refiere al examen periódico de los bancos para asegurarse de que operan de acuerdo con las leyes de protección al consumidor, los estatutos de préstamos justos y la Ley de Reinversión Comunitaria. Los exámenes de cumplimiento suelen centrarse en las áreas operativas que presentan los mayores riesgos de cumplimiento. Se enfocan específicamente en los procesos de gestión y otros procedimientos que las instituciones tienen para asegurar el cumplimiento de las regulaciones.

Cómo funcionan los exámenes de cumplimiento

Los bancos son instituciones financieras que toman depósitos y otorgan préstamos a sus clientes. Mientras están en el negocio para obtener ganancias, también son responsables de satisfacer los mejores intereses de sus clientes. Como tal, están regulados para asegurarse de que actúen de manera justa, no se aprovechen de los clientes y no asuman riesgos excesivos. Una forma en que el gobierno mantiene a estas instituciones bajo control es mediante actividades de supervisión, como exámenes de cumplimiento.

Estos exámenes son administrados por agencias gubernamentales, como la Corporación Federal de Seguros de Depósitos (FDIC) y la Oficina del Contralor de la Moneda (OCC). Como se señaló anteriormente, estos exámenes garantizan que los estadounidenses tengan acceso a un sistema bancario justo y sólido.2

Los exámenes generalmente se llevan a cabo durante un período de supervisión cada 12 a 18 meses. Están destinados a determinar la competencia de gestión bancaria, la calidad de los activos del bancoy si los bancos cumplen con las regulaciones federales. El proceso también puede garantizar que los bancos sigan las leyes y pautas con respecto a la gestión de activos, el mantenimiento de registros electrónicos, los requisitos de presentación de informes y la satisfacción de lasnecesidades crediticias de sus comunidades.

Los exámenes realizados por la FDIC generalmente se llevan a cabo en tres etapas distintas:

• La primera es la etapa de planificación previa al examen. Requiere que los examinadores de cumplimiento recopilen información de las bases de datos y registros de la FDIC y se comuniquen con las instituciones para solicitar documentos e información actualizados. El examinador solicitará documentos e información adicionales por escrito, para revisar e identificar cualquier área de riesgo potencial.
• La fase de revisión y análisis permite al examinador evaluar y evaluar el sistema de gestión de cumplimiento de un banco. Documentan cualquier regulación de violaciones legales y reglamentarias (si corresponde) y también documentan las debilidades en el sistema de gestión de cumplimiento. Para ello, analizan el tipo, la complejidad y el nivel de las operaciones financieras de la institución, lo que permite al examinador determinar el alcance del examen y desplegar los recursos donde más se necesitan. También les permite identificar el riesgo de daño potencial al consumidor.
• El paso final implica la comunicación entre el examinador y el equipo de liderazgo del banco. Esto incluye hacer recomendaciones y lograr que la gerencia se comprometa a tomar medidas correctivas. Los hallazgos normalmente se comunican durante una reunión final.

La FDIC publica actualizaciones periódicas de sus procesos de examen. Según la agencia, aproximadamente el 98% de los bancos cumplieron sus objetivos entre el momento en que comienza el trabajo de campo para los exámenes y el momento en que los informes se difunden a la gerencia en un período de 12 meses para la categoría de cumplimiento del consumidor al 31 de enero de 2021.