Comprensión de las primas de los seguros de vida
Una vez que haya tomado la decisión de comprar un seguro permanente, el siguiente paso es determinar qué tipo de póliza desea comprar y qué tipo de prima puede pagar. A diferencia del seguro de vida temporal, que tiene una prima fija en dólares que se basa en el alcance y la duración de la cobertura, la prima de una póliza permanente depende de cómo se diseña la cobertura y qué supuestos se utilizan para preparar la ilustración hipotética.
Las primas también difieren según el tipo de cobertura permanente. Por ejemplo, el seguro de vida entera tiene menos flexibilidad que el seguro de vida universal. Además, la prima puede cambiar durante el período de tiempo que posea la cobertura.
Conclusiones clave
- Una vez que haya tomado la decisión de comprar un seguro permanente, el siguiente paso es determinar qué tipo de póliza desea comprar y qué tipo de prima puede pagar.
- La prima de una póliza permanente depende de cómo se diseñe la cobertura y qué supuestos se utilicen para preparar la ilustración hipotética.
- Cuando reciba una ilustración hipotética, se incluirán todas las primas siguientes: prima planificada o prevista, prima de garantía sin vencimiento, prima de dotación modificada.
Cómo se calcula la prima del seguro permanente
La prima de una póliza de seguro de vida se calcula utilizando un software de ilustración proporcionado por la compañía de seguros. El monto de la prima está determinado por una serie de variables, que incluyen su edad, sexo, calificación de salud, la tasa de rendimiento asumida, modo de pago, cláusulas adicionales y si el beneficio por muerte es uniforme o está aumentando. El tiempo que la póliza está diseñada para durar, así como la tasa de rendimiento supuesta no garantizada, pueden tener un efecto significativo en la prima. Algunas pólizas se calculan para durar hasta la mortalidad esperada o los 90 años, mientras que otras pueden modelarse para durar hasta los 121 años.
Cuando reciba una ilustración hipotética, se incluirán todas las primas siguientes, junto con algunas explicaciones. Tendrá que leer la ilustración para ubicarlos (ya que los libros de la ilustración se basarán en la prima planificada).
Premium planificado o objetivo
La prima planificada (o objetivo) es la cantidad modelada por el software. Se basa en las variables que el corredor de seguros ingresa al programa, incluida una tasa de rendimiento asumida. La tasa de rendimiento asumida es importante ya que un rendimiento no garantizado más alto da como resultado una prima más baja (y viceversa).
Garantía premium sin caducidad
La prima de la Garantía sin caducidad es la cantidad que debe pagarse para garantizar que la póliza permanecerá en vigor durante un número determinado de años, independientemente del desempeño real de la póliza. Durante el período sin lapso, la aseguradora garantiza que la cobertura continuará, incluso si el valor en efectivo cae a cero. Sin embargo, una vez que finaliza el período de garantía, la póliza podría caducar a menos que se pague una prima significativamente más alta. El período sin lapso puede ser de tan solo cinco años o hasta los 121 años. A cambio de la garantía, los contratos con períodos de garantía más largos tienden a generar un valor en efectivo significativamente menor que el mismo contrato que utiliza el objetivo u otra prima no garantizada..
Las pruebas de la prima de guía y la acumulación de valor en efectivo se diseñaron para proporcionar una forma aprobada por el IRS para determinar el tratamiento fiscal de una póliza de seguro de vida. La prueba de la prima de la guía requiere que una póliza tenga al menos una cantidad mínima de beneficio por muerte en riesgo (seguro que excede el valor en efectivo). El monto del corredor es mayor cuando el asegurado es joven; disminuye como un porcentaje del beneficio total por muerte a medida que un individuo envejece, hasta que finalmente cae a cero a los 95 años. Si la prima excede estas pautas, entonces la póliza podría gravarse como una inversión en lugar de como un seguro.
Prima de dotación modificada
La prima de Dotación Modificada es la cantidad que hace que una póliza de seguro sea un Contrato de Dotación Modificado (MEC). Según la Ley de Ingresos Técnicos y Misceláneos de 1988, las distribuciones de una póliza que se determina que es un MEC, como préstamos o rescates en efectivo, son potencialmente gravables y podrían estar sujetas a una penalización del 10% del IRS. Sin embargo, el beneficio por fallecimiento permanece libre de impuestos sobre la renta. Una póliza puede convertirse en un MEC cuando las primas combinadas pagadas durante los primeros siete años de vigencia de la póliza exceden la prima de prueba de siete pagos. El software de ilustración calcula automáticamente el monto de la prima de siete pagos.
El IRS ha establecido estas medidas para ayudar a frenar los abusos que ocurren cuando las aseguradoras venden pólizas con un monto nominal de seguro que están realmente diseñadas para generar una gran cantidad de valor en efectivo libre de impuestos. El monto de los siete pagos varía según la edad y el tipo de póliza.
La prima mínima es el monto que se debe pagar para que la póliza entre en vigencia. Esta cantidad no suele ser suficiente para mantener la cobertura en vigor de por vida (a menos que el asegurado sea muy joven). Esta prima se puede utilizar, por ejemplo, cuando un intercambio 1035 de otra póliza está pendiente o si la póliza es propiedad de un fideicomiso, cuando se emitirán obsequios para proporcionar fondos adicionales.
¿Qué monto de la prima debe pagar?
El monto de la prima que debe pagar realmente depende de cómo diseñe la cobertura.
Las pólizas de vida entera acumulan un gran valor en efectivo y tienden a tener una prima fija más alta. Las pólizas de vida universal de suposición actual tienen primas flexibles y asumen tasas de interés fijas de rendimiento. Las pólizas de vida universales variables, por el contrario, ofrecen el mayor potencial de riesgo-recompensa, permitiendo que el valor en efectivo se invierta en subcuentas de fondos mutuos.
Para generar el mayor valor en efectivo en una póliza, debe pagar la prima máxima permitida y seleccionar un beneficio por muerte nivelado que ayude a minimizar la cantidad de seguro que está comprando. Si desea apalancamiento (beneficio por fallecimiento), pólizas universales y variables ilustradas con una alta tasa de rendimiento, el aumento del beneficio por fallecimiento y una prima baja proporcionan el pago más alto al fallecer. Una póliza con un beneficio por muerte nivelado, por ejemplo, $ 500,000, incluye su valor en efectivo como parte del beneficio por muerte. Una póliza con beneficios por muerte en aumento pagaría $ 500,000, más cualquier valor en efectivo.
Las pólizas universales de por vida y sin caducidad ofrecen beneficios por fallecimiento garantizados. Sin embargo, las pólizas tendrán una prima más alta que ofrecerá menos apalancamiento.
La línea de fondo
Al diseñar una cobertura de seguro de vida permanente, la prima correcta realmente se reduce a por qué está comprando la cobertura. ¿Es para protección, acumulación de valor en efectivo o ambos?