19 abril 2021 21:42

Contragolpe

¿Qué es un contragolpe?

Un soborno es un pago ilegal destinado a compensar un trato preferencial o cualquier otro tipo de servicio indebido recibido. El soborno puede ser dinero, un obsequio, crédito o cualquier cosa de valor. Pagar o recibir comisiones ilícitas es una práctica corrupta que interfiere con la capacidad de un empleado o funcionario público para tomar decisiones imparciales. Los sobornos a menudo se denominan un tipo de soborno.

Conclusiones clave

  • Un soborno es un pago ilegal destinado a compensar un trato preferencial o cualquier otro tipo de servicio indebido recibido.
  • Los sobornos a menudo se denominan un tipo de soborno.
  • Si bien las comisiones ilícitas pueden adoptar muchas formas diferentes, todas presentan algún tipo de colusión entre dos partes.
  • Pagar o recibir comisiones ilícitas es una práctica corrupta que interfiere con la capacidad de un empleado o funcionario público para tomar decisiones imparciales.

Cómo funciona un contragolpe

Si bien las comisiones ilícitas pueden adoptar muchas formas diferentes, todas presentan algún tipo de colusión entre dos partes. Por ejemplo, el contable de una empresa u oficina gubernamental podría aprobar una factura de bienes sabiendo que la factura está inflada. El vendedor de los bienes podría entonces pagar al contable parte de la diferencia (o algún otro tipo de recompensa). Los esquemas de comisiones ilegales se encuentran entre los delitos de cuello blanco más difíciles de detectar e investigar.

Los sobornos también se pueden utilizar para comprar una recomendación positiva para el proveedor de sobornos. Por ejemplo, un empleado del gobierno responsable de administrar los contratistas en un proyecto de infraestructura, como la construcción de un puente, podría recibir una comisión por elegir a un contratista en lugar de otro. Esto puede resultar en que un contratista mejor calificado no gane la licitación.

Los contratos de adquisiciones pueden ser un terreno fértil para los planes de sobornos. Por ejemplo, en la concesión de un contrato gubernamental para equipo de oficina, los contratistas interesados ​​en ganar el negocio generalmente deben presentar ofertas entre ellos. En lugar de jugar limpio, un contratista podría comunicarse con un oficial de adquisiciones e indicarle que, si el contratista ganara, el oficial sería recompensado. La recompensa puede ser dinero en efectivo, entradas para conciertos, etc.

Estas son algunas de las señales de advertencia de contragolpe. No significan necesariamente que esté sucediendo algo nefasto, pero cuanto más haya, mayor será la probabilidad de que se produzca un plan de sobornos.

  • Sin proceso de licitación competitivo (o se ignoran las ofertas más bajas)
  • Falta de supervisión adecuada durante el proceso de compra.
  • Precios de bienes o servicios superiores a la media
  • Recomendación para utilizar un proveedor que otros eviten
  • Un proveedor con frecuentes problemas legales o normativos.
  • Los empleados son demasiado amigables con los proveedores
  • La gerencia presiona al personal para que utilice un proveedor en particular
  • Los proveedores pertenecen a una industria en la que los sobornos son comunes
  • Los empleados continúan utilizando proveedores que brindan productos o servicios deficientes
  • Las fechas de entrega se pierden repetidamente

Los sobornos aumentan el costo de hacer negocios en países de todo el mundo; también forman la base de gran parte de la corrupción gubernamental mundial. Las empresas que buscan suministrar productos o servicios a países conocidos por la corrupción pueden encontrar que tienen que pagar a numerosos funcionarios para ser consideradas para un contrato. La percepción de que un plan de sobornos quedará impune, o que el castigo será leve, es un factor principal para los funcionarios dispuestos a aceptar sobornos. En algunos casos, pueden estar mal pagados y ver los sobornos como una forma de complementar un salario exiguo.

Incluso si es la costumbre local, la Ley de Prácticas Corruptas en el Extranjero de EE. UU. Declara ilegal el soborno a funcionarios extranjeros para todas las empresas que figuran en la Comisión de Bolsa y Valores (SEC), cualquier empresa organizada en los Estados Unidos o cualquier ciudadano o residente.

Ejemplo de contragolpe

En Wall Street, los corredores a veces envían todas las órdenes a un intercambio en particular (aunque la ley les exige que ejecuten operaciones con el que ofrezca los mejores términos o la mejor ejecución para sus clientes). En lugar de elegir el intercambio que ofrece el precio más competitivo y tiene la mayor probabilidad de completar la operación de manera oportuna, el corredor puede recibir un soborno a cambio de dirigir todas sus operaciones a ese intercambio en particular. En última instancia, esto puede conducir a una ejecución más lenta y mayores costos de transacción para los clientes. La industria se refiere a la práctica como «reembolsos». Si bien los reembolsos pueden ascender a solo una fracción de un centavo de cada acción negociada, con el tiempo, se pueden acumular sumas considerables.

En el negocio de la publicidad, los sobornos pueden tomar la forma de reembolsos o facturación fraudulenta por servicios inexistentes. Los clientes pagan el precio con costos más altos o un nivel de servicio más bajo de lo que normalmente esperarían por su dinero. La reducción de las tarifas de las agencias y un mercado digital difícil de entender están proporcionando la motivación y la cobertura para tales acciones.