IRA tradicionales y Roth: beneficios e inconvenientes
Dos tipos muy populares de cuentas individuales de jubilación (IRA) son la IRA tradicional y la IRA Roth. Tienen muchas ventajas y algunos inconvenientes para los ahorradores para la jubilación.
Conclusiones clave
- Las IRA tradicionales y Roth son cuentas de jubilación populares y fáciles de configurar.
- Ambos ofrecen una forma con ventajas fiscales de ahorrar e invertir para la jubilación.
- Sin embargo, existen límites en cuanto a cuánto puede contribuir y multas por retiros anticipados.2
IRA tradicionales y Roth: descripción general
La IRA se creó hace décadas cuando los planes de pensiones de beneficios definidos estaban disminuyendo. Al volverse más popular a medida que los trabajadores comenzaron a tomar el control de sus propios ahorros para la jubilación, la IRA ofrece a las personas la oportunidad de ahorrar para la jubilación en unacuenta con ventajas fiscales.
En una cuenta IRA tradicional o Roth, puede invertir en todo tipo de activos financieros tradicionales, como acciones, bonos, fondos cotizados en bolsa (ETF) y fondos mutuos. Puede invertir en una gama más amplia de inversiones a través de una cuenta IRA autodirigida (una en la que usted, el inversionista, no un custodio, toma todas las decisiones de inversión): materias primas, ciertos metales preciosos, bienes raíces o incluso entre pares. préstamos.67 Sin embargo, no importa qué tipo de IRA, no puede invertir en seguros de vida o artículos de colección como obras de arte, alfombras, antigüedades, gemas y sellos.
Las cuentas IRA son relativamentefáciles de configurar, pero las reglas que rigen estas cuentas varían. Si bien ofrecen beneficios fiscales, existen límites en cuanto a cuánto puede contribuir.
Beneficios de las IRA tradicionales y Roth
Las cuentas IRA ofrecen varias ventajas distintas, incluidas las siguientes.
Crecimiento libre de impuestos
Tanto las cuentas IRA tradicionales como las Roth ofrecen un crecimiento de activos libre de impuestos. Esto significa que una vez que el dinero está en la cuenta, no se cobran impuestos sobre los dividendos o ganancias de capital que obtienen las inversiones hasta su distribución.
Deducciones fiscales
Mientras que las contribuciones Roth IRA se realizan condólares después de impuestos, las contribuciones IRA tradicionales se realizan condólares antes de impuestos. Esto significa que pueden deducirse de sus ingresos, en la mayoría de los casos, aunque existen ciertas limitaciones.2
La deducibilidad está determinada por los niveles de ingresos y por si está cubierto por una cuenta de jubilación en el lugar de trabajo, como un 401 (k). El IRS explica las reglas tradicionales de deducibilidad de IRA para 2020 y 2021 de la siguiente manera para aquellos trabajadores que están cubiertos por una cuenta de jubilación en el lugar de trabajo.
Si presenta la declaración por separado y no vivió con su cónyuge en ningún momento durante el año, la deducción de su IRA se determina según el estado civil de «soltero».
Tanto las IRA tradicionales como las Roth tienen la misma fecha límite de contribución. Se le permite contribuir a su IRA durante todo el año calendario y hasta el 15 de abril del año siguiente.
Debido a la pandemia de coronavirus, el IRS ha extendido la fecha de presentación de impuestos federales de 2020 para las personas hasta el 17 de mayo de 2021 y, junto con ella, la fecha límite de contribución para las cuentas IRA (tradicionales y Roth), frente a la fecha límite anterior del 15 de abril de 2021.
Además, dadas las tormentas de invierno que azotaron Texas, Oklahoma y Luisiana en febrero de 2021, el IRS ha retrasado la fecha límite de presentación de impuestos federales para individuos y empresas de 2020 para esos estados hasta el 15 de junio de 2021. La fecha límite de contribución IRA para los afectados por estos tormentas se extiende hasta el 15 de junio de 2021.
Inconvenientes de las cuentas IRA tradicionales y Roth
Si bien las ventajas de las IRA generalmente superan a las desventajas, hay algunos inconvenientes que debe tener en cuenta.
Límites de contribución
Las cuentas IRA tienen limitaciones estrictas de contribución. Para contribuir a una IRA, usted o su ingresos del trabajo. Para 2020 y 2021, el monto máximo de contribución por persona es de $ 6,000, o $ 7,000 si tiene 50 años o más. Sin embargo, si su ingreso bruto ajustado modificado (MAGI) excede un cierto nivel, es posible que no pueda contribuir a una cuenta Roth IRA.
Si estuvo casado y presentó la declaración por separado y no vivió con su cónyuge en ningún momento durante el año, su estado fiscal es soltero.
Penaltis
Dado que la IRA está destinada a la jubilación, a menudo existen ciertas sanciones si retira su dinero antes de la edad de jubilación.
Con la IRA tradicional, enfrenta una multa del 10% además de los impuestos adeudados por cualquier retiro antes de los 59½ años. Con la Roth IRA, puede retirar una suma equivalente a su multa por contribuciones ylibre de impuestos en cualquier momento.
Sin embargo, solo puede retirar ganancias sin que lo golpeen si ha tenido la cuenta durante cinco años y ha cumplido 59 años y medio.
Hay algunas excepciones a estasreglas de retiro anticipado. Los más populares incluyen:3
- Retiros de hasta $ 10,000 para ayudar a pagar la primera vivienda para usted, su cónyuge, hijos o nietos
- Retiros para pagar gastos universitarios
Retiros requeridos
Hay retiros obligatorios para su IRA tradicional llamados distribuciones mínimas requeridas (RMD), a partir de los 72 años de edad. El monto del retiro se calcula en función de su esperanza de vida y se agregará a la renta imponible de ese año. Hay una multa del 50%, más impuestos adeudados si no toma el RMD.dieciséis
Un beneficio popular de la Roth IRA es que no se requiere una fecha de retiro. De hecho, puede dejar su dinero en la Roth IRA para que crezca y se componga libre de impuestos mientras viva. Además, cualquier dinero que elija retirar está libre de impuestos.