Qué hacer después de maximizar su plan 401 (k)
Tabla de contenido
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- Límites máximos
- Primer lugar para buscar: IRA
- Próximos pasos: inversiones estratégicas
- Opciones de bajo riesgo
- Opciones más arriesgadas
- Otros movimientos estratégicos
- La línea de fondo
Si ya alcanzó su límite de contribuciones 401 (k) para el año, o pronto lo hará, eso es un problema. No puede permitirse quedarse atrás en el juego de la financiación y la jubilación. Además, perder la reducción de la contribución en su ingreso bruto tampoco ayudará a su factura de impuestos el próximo año. Estos consejos le ayudarán a decidir cómo manejar el máximo de sus contribuciones y, con suerte, evitar una gran carga fiscal.
Conclusiones clave
- Ya sea que contribuya a una Roth IRA o una tradicional, su dinero crecerá libre de impuestos hasta que se jubile, tal como lo hace en su 401 (k).
- Para los ahorros para la jubilación, el objetivo general es minimizar las obligaciones fiscales y maximizar el potencial de ingresos.
- Hay muchas opciones de inversión con potencial de ganancias que también brindan beneficios fiscales, como bonos municipales, anualidades de índice fijo y seguro de vida universal.
Límites máximos
Maximizar una contribución a la cuenta de jubilación significa que ha contribuido o depositado la cantidad máxima permitida en una cuenta de jubilación individual (IRA) o un plan de contribución definida, como un 401 (k). Si tiene menos de 50 años, la cantidad máxima que puede contribuir a un 401 (k) es de $ 19,500 para 2020 y 2021. Si tiene 50 años o más, puede agregar más dinero, lo que se denomina contribución de recuperación., que asciende a $ 6,500 para 2020 y 2021. En otras palabras, si tiene 50 años o más, su límite máximo anual para las contribuciones totales al 401 (k) es de $ 26,000.
Primer lugar para buscar: IRA
Contribuir a una IRA además de su 401 (k) es Roth IRA o una IRA tradicional, su dinero crecerá libre de impuestos hasta que se jubile, tal como lo hace en su 401k. Una vez que comience a hacer retiros, pagará impuestos sobre la renta sobre el dinero que retire de su IRA tradicional o 401k, pero no sobre los retiros de su Roth IRA. Sin embargo, una Roth no le otorga una deducción de impuestos o ahorros de impuestos en el año en que realiza la contribución, a diferencia de una IRA tradicional o 401 (k).
Tenga en cuenta que puede hacer una contribución a una IRA para el año fiscal 2020 hasta el 17 de mayo de 2021, en lugar del 15 de abril, debido a las extensiones proporcionadas por el IRS en respuesta a la pandemia de COVID19.
IRA tradicional
La cantidad de ventaja fiscal que recibirá al contribuir a una IRA dependerá de cuánto gane. En otras palabras, la deducción de impuestos puede reducirse o eliminarse gradualmente hasta que se elimine, según su estado civil para efectos de la declaración (es decir, soltero o casado) y sus ingresos.
Dado que está cubierto por un plan de jubilación en el lugar de trabajo, para la presentación de 2020, una vez que alcance de $ 65,000 a $ 75,000 de ingresos como persona soltera, tendrá derecho a deducir solo una parte de su contribución IRA tradicional o no tendrá derecho a una deducción en absoluto. Para las contribuciones de 2021, el rango del límite de ingresos es de $ 66,000 a $ 76,000.
El rango del límite de ingresos para 2020 es de $ 104,000 a $ 124,000 si está casado, presenta una declaración conjunta o es viudo (a) calificado. Para 2021, el rango del límite de ingresos es de $ 105,000 a $ 125,000. Sin embargo, si un contribuyente IRA no está cubierto por un plan de jubilación en el lugar de trabajo y está casado con alguien que está cubierto, la deducción se eliminará si el ingreso de la pareja está entre $ 198,000 y $ 208,000 en 2021, en comparación con $ 196,000 y $ 206,000 en 2020.5
Roth IRA
Es posible que aún pueda contribuir a una cuenta Roth IRA. Sin embargo, como recordatorio, su contribución no será deducible de impuestos. Por el lado positivo, cuando comience a recibir distribuciones al jubilarse, todo el dinero aportado después de impuestos estará libre de impuestos cuando se retire, siempre que la persona sea mayor de 59 años y medio.6
Sin embargo, para el año fiscal 2020, el rango de eliminación de ingresos para los solteros es de $ 124,000 a $ 139,000. Para 2021, el rango de eliminación de ingresos es de $ 125,000 a $ 140,000. Para las parejas casadas que presentan una declaración conjunta, el rango de eliminación de ingresos Roth para 2020 es de $ 196,000 a $ 206,000, y para 2021, es de $ 198,000 a $ 208,000.4
Próximos pasos: inversiones estratégicas
Digamos que también ha maximizado sus opciones de IRA, o ha decidido que prefiere invertir sus ahorros adicionales de una manera diferente.
Para los ahorros para la jubilación, el objetivo general es minimizar las obligaciones fiscales y maximizar el potencial de ingresos.
Aunque no existe una fórmula mágica que garantice el logro de ambos objetivos, una planificación cuidadosa puede estar cerca. «Mire las opciones en términos de productos de inversión y estrategias de inversión», dice Keith Klein, CFP y director de Turning Pointe Wealth Management en Tempe, Arizona. A continuación, se muestran algunas opciones que no son IRA para considerar.
Opciones de bajo riesgo
Las opciones a continuación son para aquellos inversionistas que necesitan un flujo confiable de ingresos de sus cuentas de jubilación. Estas opciones nunca mostrarán un crecimiento sobresaliente, pero son opciones clásicas debido a su naturaleza predecible.
1. Bonos Municipales
Un bono municipal (o muni) es un valor vendido por un pueblo, ciudad, estado, condado u otra autoridad local para financiar proyectos para el bien público, como escuelas, carreteras y hospitales. El inversionista en bonos esencialmente presta el precio de compra a la entidad gubernamental a cambio de un monto específico de interés. El capital se devuelve al comprador en la fecha de vencimiento del bono. «Lo bueno de los bonos municipales», explica Klein, «es que son líquidos. Siempre tienes la oportunidad de venderlos o mantenerlos hasta el vencimiento y recuperar tu capital».
Otra ventaja de los bonos municipales para fines de planificación de la jubilación es que los ingresos por intereses obtenidos a lo largo del camino están impuestos sobre las ganancias de capital.
Además, consulte la calificación del bono; debe ser BBB o superior para que se considere una opción conservadora (que es lo que desea en un vehículo de jubilación).
2. Anualidades de índice fijo
Una anualidad de índice fijo (también llamada anualidad indexada ) es emitida por una compañía de seguros. El comprador invierte una determinada cantidad de dinero que se reembolsará posteriormente en cantidades determinadas a intervalos regulares. El rendimiento de la anualidad está vinculado a un índice de acciones (como el S&P 500), de ahí el nombre. La compañía de seguros garantiza esa inversión original contra las fluctuaciones del mercado a la baja y, al mismo tiempo, ofrece el potencial de crecimiento (ganancias). «Ofrecen rendimientos que son un poco mejores que las anualidades no indexadas», dice Klein.
Las anualidades de índice fijo son una opción de inversión conservadora, a menudo comparada con los certificados de depósito (CD) en términos de riesgo. Lo mejor de todo es que las ganancias de la anualidad se difieren en impuestos hasta que el propietario alcanza la edad de jubilación.
La desventaja es que las anualidades no son líquidas.»A veces tienes que pagar una multa [fiscal] si retiras los fondos antes de los 59½ años o si no los tomas como un flujo de ingresos [después de la jubilación]», advierte Klein. Incluso si evita la multa, al mover los fondos directamente a otro producto de anualidad, probablemente aún estará sujeto a los cargos de rescate de la compañía de seguros.8
3. Seguro de vida universal
Una póliza de seguro de vida universal, un tipo de seguro de vida permanente, es tanto una póliza de seguro como una inversión. La aseguradora pagará una cantidad predeterminada tras la muerte del titular de la póliza y, mientras tanto, la póliza acumula valor en efectivo. El titular de la póliza puede retirar o pedir prestado de la cuenta mientras esté vivo y, en algunos casos, obtendrá dividendos.
No todo el mundo es fanático del uso de seguros de vida como un medio para acumular valor en efectivo. Sin embargo, si se estructura y se utiliza correctamente, este tipo de póliza ofrece ventajas fiscales al asegurado. Las contribuciones crecen a una tasa de impuestos diferidos y, mientras tanto, el asegurado tiene acceso al capital.
«La buena noticia es que tiene acceso a los fondos antes de los 59½ años sin penalización si los usa correctamente», dice Klein. «Mediante el uso de préstamos de póliza, es posible que pueda retirar dinero sin pagar impuestos y devolver el dinero sin pagar impuestos, siempre que la póliza de seguro de vida se mantenga en vigor».
El propietario debe pagar impuestos sobre las ganancias si se cancela la póliza.
Opciones más arriesgadas
Hay algunas direcciones que puede tomar si aún tiene un ingreso sólido o si espera una ganancia inesperada en el futuro cercano. Aunque estas no son las opciones más tradicionales, vale la pena discutirlas con su profesional de planificación de la jubilación.
1. Anualidades variables
Una anualidad variable es un contrato entre el comprador y una compañía de seguros. El comprador realiza un pago único o una serie de pagos, y la aseguradora se compromete a realizar pagos periódicos al comprador. Los pagos periódicos pueden comenzar de inmediato o en el futuro.
Una anualidad variable permite al inversionista asignar porciones de los fondos a diferentes opciones de activos, como acciones, bonos y fondos mutuos. Entonces, aunque generalmente se garantiza un rendimiento mínimo, los pagos fluctúan, dependiendo del desempeño de la cartera.
Las anualidades variables ofrecen varias ventajas. Los pagos de impuestos sobre la renta y las ganancias se difieren hasta los 59 años y medio. Los pagos periódicos se pueden configurar para que duren el resto de la vida del inversor, ofreciendo protección contra la posibilidad de que el inversor sobreviva a sus ahorros para la jubilación. Estas anualidades también vienen con un beneficio por fallecimiento, lo que garantiza el pago del beneficiario del comprador igual al mínimo garantizado o al monto en la cuenta, lo que sea mayor. Las contribuciones se difieren con impuestos hasta que se retiran como ingresos.
Los retiros anticipados están sujetos a cargos por cancelación. Las anualidades variables también vienen con otras tarifas y cargos que pueden reducir las ganancias potenciales. Al jubilarse, las ganancias se gravarán a la tasa del impuesto sobre la renta, no a la tasa más baja de ganancias de capital.
2. Vida universal variable
Sí, sabemos que esto suena similar al artículo tres de la sección anterior. El seguro de vida universal variable es de hecho similar; es un híbrido de seguro de vida universal y de vida variable, que le permite participar en varios tipos de opciones de inversión sin tener que pagar impuestos sobre sus ganancias. El valor en efectivo de su póliza se invierte en cuentas separadas (similares a los fondos mutuos, los fondos del mercado monetario y los fondos de bonos) cuyo rendimiento fluctúa.
Más ganancia, posiblemente, pero también más dolor. Si el mercado de valores cae, «esos activos pueden caer a un valor de cero, y usted corre el riesgo de perder el seguro en ese caso», advierte Klein. «Pero si necesita un seguro de vida y tiene la capacidad de asumir el riesgo de invertir en el mercado de valores, esa puede ser una opción».
El seguro de vida universal variable es un instrumento complejo, por lo que es aconsejable estudiarlo antes de continuar.
Otros movimientos estratégicos
Productos de inversión alternativos
Algunos productos alternativos son muy buscados debido al clima de tasas de interés bajas y al potencial de distribuciones más altas. Incluyen inversiones en petróleo y gas «debido a las deducciones fiscales que obtendrá por participar», dice Klein.
Además, ciertos tipos de fideicomisos de inversión inmobiliaria no negociables (REIT) u otros tipos de fideicomisos de inversión inmobiliaria son deseables porque solo una parte de las distribuciones están sujetas a impuestos. Sin embargo, » los productos no comercializados a menudo conllevan cierta complejidad y pueden ser muy poco líquidos», advierte Klein.
Bienes raíces
A algunos inversores les gusta invertir en propiedades inmobiliarias individuales. «Una de las mejores cosas de ser propietario de una propiedad inmobiliaria individual es la capacidad de realizar intercambios de la Sección 1031 «, dice Klein. En otras palabras, puede vender la propiedad y transferir el dinero a nuevos inmuebles sin tener que reconocer las ganancias a efectos fiscales (hasta que liquide toda la propiedad).
Participaciones individuales
Otra estrategia es comprar participaciones individuales: acciones, bonos y, en algunos casos, fondos cotizados en bolsa (ETF). «Mientras mantiene esas inversiones, no tiene que pagar impuestos sobre las ganancias hasta que realmente liquide o venda esas participaciones», explica Klein. Los fondos mutuos, por el contrario, están sujetos a impuestos sobre las ganancias a medida que las gana.
Una estrategia útil para algunos inversores que compran activos individuales o inversiones a corto plazo que han caído en desgracia y han generado una pérdida es emplear la recolección de pérdidas fiscales. El inversor puede compensar las ganancias venta de lavado ). «Las personas que utilizan la recolección de pérdidas fiscales en sus carteras de hecho pueden aumentar sus rendimientos a largo plazo hasta en un 1%», dice Klein.
Invertir en una empresa
«Un empleado que ha llegado al máximo de su 401 (k) podría querer considerar invertir en una empresa», dice Kirk Chisholm, administrador de patrimonio de Innovative Advisory Group en Lexington, Massachusetts. «Muchas empresas, como las inmobiliarias, tienen generosos beneficios fiscales. Además de estos beneficios fiscales, los propietarios de empresas pueden decidir qué tipo de plan de jubilación quieren crear. Si, por ejemplo, quisieran establecer un plan 401 (k) para su empresa, podrían ampliar su plan 401 (k) contribuciones más allá de lo que puedan tener en su empleador «.
Pensiones
Sobre la base de la idea anterior, algunos propietarios de negocios querrán considerar la posibilidad de crear un plan de pensión o un plan de beneficios definidos más allá de cualquier 401 (k) que su empresa pueda ofrecer. Las grandes empresas se han alejado de los planes de pensiones debido al alto costo, pero estos planes pueden funcionar bien para algunos propietarios de negocios más pequeños, especialmente aquellos que tienen éxito y tienen más de 40 años.
«Estos dueños de negocios pueden diferir dinero adicional de los impuestos hasta su jubilación mediante el uso de un plan de pensión para ellos mismos o para empleados clave, además de un plan 401 (k)», señala Klein.
LaLey de mejora de la configuración de cada comunidad para la jubilación de 2019 (Ley SECURE) es un proyecto de ley diseñado para ayudar a las personas a ahorrar para la jubilación. Un componente del proyecto de ley hace que sea más fácil y menos costoso para los propietarios de pequeñas empresas establecer planes de jubilación para los empleados. A partir de 2021, esta regla permite que más pequeñas empresas se unan para ofrecer lo que se denominan planes de empleadores múltiples o MEP.
La Ley SECURE permite que más trabajadores a tiempo parcial ahorren a través de planes de jubilación patrocinados por el empleador.
Los requisitos para algunos trabajos rs son dedicar al menos 500 horas al año durante tres años consecutivos para ser elegible.11
HSA
Otra opción para quienes estén dispuestos a arriesgar un plan de salud con deducibles altos es financiar una cuenta de ahorros para la salud (HSA). «Una opción que hemos estado explorando últimamente con nuestros clientes es la disponibilidad de HSA», dice David S. Hunter, CFP de Horizons Wealth Management en Asheville, NC «Si califican, hay potencialmente más beneficios fiscales para esas contribuciones que un 401 (k) podría haberlo hecho. Además, no hay una eliminación gradual de los ingresos del trabajo para las contribuciones. Las HSA tienen muchos beneficios, como deducibilidad, diferimiento de ingresos y distribuciones libres de impuestos, lo que para un número creciente de ahorradores equivale a una jubilación muy útil herramienta de ahorro «.
Contribuciones después de impuestos 401 (k)
También puede ver si el 401 (k) de su empresa le permite hacer contribuciones después de impuestos a su 401 (k) hasta el límite legal de las contribuciones combinadas de empleador / empleado ($ 57,000 para 2020 y $ 58,000 para 2021).12
«La mayoría de los empleadores no permiten contribuciones después de impuestos, pero si su plan lo permite, puede ser muy beneficioso», dice Damon González, CFP, RICP, de Domestique Capital LLC en Plano, Texas. «Las ganancias de sus ahorros después de impuestos aumentan con impuestos diferidos y, una vez que se separa del servicio, puede transferir lo que contribuyó después de impuestos a su 401 (k) en una cuenta IRA Roth. El crecimiento de esos ahorros después de impuestos dólares tendrían que transferirse a una cuenta IRA tradicional «.
Roths
Finalmente, aquellos que pueden permitirse jugar en ambos lados del juego de los impuestos deben considerar usar Roth IRA o Roth 401 (k) s. Aplazar los impuestos para una fecha posterior, como ocurre con el plan 401 (k) regular, no siempre garantiza que ofrezca la mayor ventaja. Los inversores que posean ambos pueden realizar retiros futuros de la cuenta que tenga más sentido. Si las tasas de impuestos suben, retírese del Roth, porque los impuestos ya se pagaron sobre los fondos allí. Si las tasas impositivas bajan, el inversionista puede tomar dinero de la cuenta tradicional 401 (k) y pagar impuestos a la tasa más baja.
La línea de fondo
Todas estas opciones de inversión vienen con diversos grados de complejidad, liquidez o iliquidez y riesgo. Pero demuestran que sí, hay formas con ventajas fiscales de ahorrar para la jubilación después del 401 (k). Hay muchas formas de maximizar sus ahorros, por lo que los planificadores cuidadosos deberían considerar tantos métodos como tengan sentido para lograr sus objetivos.