Cómo retirar dinero de su 401 (k) antes de tiempo
Tabla de contenido
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- Retiro anticipado del dinero 401 (k)
- Comprensión de los retiros anticipados
- La opción de préstamo 401 (k)
- Pagos de períodos sustancialmente iguales (SEPP)
- La opción de retiro por dificultades económicas
Un plan 401 (k) es un plan de ahorro para la jubilación patrocinado por el empleador. Las contribuciones se realizan con las ganancias antes de impuestos y el dinero acumulado en la cuenta puede crecer libre de impuestos. Sin embargo, el dinero está sujeto a impuestos cuando se retira, y el retiro anticipado de un 401 (k) antes de los 59½ años incurrirá en una multa fiscal.
Conclusiones clave
- Tomar un retiro anticipado de su 401 (k) solo debe hacerse como último recurso.
- Si tiene menos de 59½ años, en la mayoría de los casos incurrirá en una multa por retiro anticipado del 10% y tendrá que pagar impuestos sobre la cantidad extraída.
- Bajo ciertas circunstancias limitadas, se permite un retiro por dificultades económicas sin penalización, aunque todavía está sujeto a impuestos.
Comprensión del retiro anticipado de un 401 (k)
El método y proceso para retirar dinero de su 401 (k) dependerá de su empleador y del tipo de retiro que elija. Retirar dinero anticipadamente de su 401 (k) puede conllevar graves sanciones económicas, por lo que la decisión no debe tomarse a la ligera. Es realmente un último recurso.
No todos los empleadores permiten retiros anticipados del plan 401 (k), por lo que lo primero que debe hacer es consultar con su departamento de recursos humanos para ver si la opción está disponible. Si es así, debe verificar la letra pequeña de su plan para determinar el tipo de retiros que están permitidos o disponibles.
A partir de 2021, si tiene menos de 59½ años, un retiro de un 401 (k) está sujeto a una penalidad por retiro anticipado del 10%. También se le pedirá que pague impuestos sobre la renta normales sobre los fondos retirados. Para un retiro de $ 10,000, una vez que se paguen todos los impuestos y multas, solo recibirá aproximadamente $ 6,300. Sin embargo, hay algunas opciones sin penalización a considerar.
El 27 de marzo de 2020, el presidente Trump firmó unproyecto de ley deestímulo de emergencia por coronavirus de 2 billones de dólares. Permite a los afectados por la situación del coronavirus una distribución por dificultades económicas de $ 100.000 sin la penalización del 10% que normalmente deben los menores de 59 años y medio. Los titulares de cuentas también tienen tres años para pagar el impuesto adeudado sobre los retiros, en lugar de adeudarlo en el año actual, o pueden reembolsar el retiro a un plan 401 (k) o IRA y evitar adeudar impuestos, incluso si la cantidad excede el límite de contribución anual para ese tipo de cuenta.
Antes de decidir hacer un retiro anticipado de su 401 (k), averigüe si su plan le permite tomar un préstamo contra él, ya que esto le permite eventualmente reemplazar los fondos. Es posible que también desee considerar opciones alternativas para obtener financiamiento que podrían perjudicarlo menos a largo plazo, como un pequeño préstamo personal.
La opción de préstamo 401 (k)
Una mejor opción es un préstamo 401 (k). En lugar de perder una parte de su cuenta de inversión para siempre, como lo haría con un retiro, un préstamo le permite reemplazar el dinero mediante pagos deducidos de su cheque de pago. Deberá verificar si su plan ofrece préstamos, así como si es elegible.
La opción de retiro por dificultades económicas
Ley SECURE de 2019.
Un retiro por dificultades económicas de la cuenta de aplazamiento electivo de un participante solo se puede realizar si la distribución cumple con dos condiciones.
- Se debe a una necesidad económica inmediata y pesada.
- Se limita a la cantidad necesaria para satisfacer esa necesidad financiera.
En algunos casos, si dejó a su empleador en o después del año en el que cumplió 55 años, es posible que no esté sujeto a la penalidad por retiro anticipado del 10%.
Una vez que haya determinado su elegibilidad y el tipo de retiro, deberá completar la documentación necesaria y proporcionar los documentos solicitados. El papeleo y los documentos variarán según su empleador y el motivo del retiro, pero una vez que se haya enviado todo el papeleo, recibirá un cheque por los fondos solicitados, uno espera sin tener que pagar la multa del 10%.
Pagos de períodos sustancialmente iguales (SEPP)
Los pagos de períodos sustancialmente iguales (SEPP) pueden ser otra opción para retirar fondos sin pagar la multa por distribución anticipada. Los retiros de SEPP no están permitidos bajo un plan de jubilación calificado si todavía está trabajando para su empleador. Sin embargo, si los fondos provienen de una IRA, puede iniciar retiros de SEPP en cualquier momento.
Los retiros de SEPP no son la mejor idea si su necesidad financiera es a corto plazo. Una vez que comience los pagos del SEPP, debe continuar por un mínimo de cinco años o hasta que cumpla 59½ años, lo que ocurra después. De lo contrario, se seguirá aplicando la multa anticipada del 10% y deberá intereses sobre las sanciones diferidas de años fiscales anteriores. Hay una excepción a esta regla para los contribuyentes que fallecen (por retiros de beneficiarios) o quedan discapacitados permanentemente.
El SEPP debe calcularse utilizando uno de los tres métodos aprobados por el IRS: amortización fija, anualización fija o distribución mínima requerida. Cada método calculará diferentes cantidades de retiro, así que elija el que mejor se adapte a sus necesidades financieras.
Amortización fija
Para este método, el pago anual será el mismo cada año. El pago se calcula utilizando una tabla de esperanza de vida elegida y una tasa de interés elegida. La cantidad anual calculada en el primer año de distribución se utiliza luego cada año subsiguiente de retiros de SEPP.
Método de anualización fijo
Este método es similar a la amortización fija en que el monto anual es el mismo cada año. La suma se determina dividiendo el saldo de la cuenta de jubilación por un factor de anualidad igual al valor presente de una anualidad de $ 1 por año. El factor de anualidad se deriva utilizando una tabla de mortalidad proporcionada por el IRS y una tasa de interés elegida, y se basa únicamente en la esperanza de vida única del contribuyente.
Distribución mínima requerida
Para este método, el pago anual de cada año se determina dividiendo el saldo de la cuenta corriente por el factor de esperanza de vida del contribuyente. El monto de retiro anual debe recalcularse cada año con el nuevo saldo de la cuenta y, como resultado, cambia de un año a otro. La tabla de esperanza de vida elegida en el primer año debe seguir utilizándose cada año siguiente. Este método tiene en cuenta las fluctuaciones del mercado, que afectan el saldo de la cuenta.
Preguntas frecuentes sobre el retiro anticipado de un plan 401 (k)
¿Puede retirarse anticipadamente de un plan 401 (k)?
Sí, pero puede haber consecuencias financieras al hacerlo.
¿Puede retirarse de un plan 401 (k) sin penalización?
Sí, por dificultades económicas, para pagar la matrícula universitaria o para pagar una primera vivienda. Puede retirar hasta $ 5,000 libres de impuestos para cubrir los costos asociados con un nacimiento o adopción. Tras la aprobación de marzo de 2020 de la CARES ACT centrada en COVID-19, es posible retirar hasta $ 100,000 de un 401 (k) anticipadamente sin activar la multa normal del 10%.
¿Cuánto impuesto debo pagar por un retiro 401 (k)?
Deberá pagar impuestos sobre la renta normales en un retiro de un 401 (k). Debido a la aprobación de la Ley CARES, los titulares de cuentas tienen tres años para pagar los impuestos que adeudan.
¿Qué califica como un retiro por dificultades económicas de un plan 401 (k)?
Se permite un retiro por dificultades cuando un evento desencadena una necesidad financiera inmediata y pesada. La cantidad tomada debe utilizarse en su totalidad para cubrir las dificultades. En este caso, no se aplica la multa por retiro anticipado, pero se deben pagar los impuestos.
¿Cuáles son los pros y los contras del retiro frente a un préstamo 401 (k)?
Un retiro es permanente. Si bien no tendrá que devolver el dinero, tendrá que pagar los impuestos de inmediato y posiblemente una multa. Además, al retirar dinero temprano, se perderá el crecimiento a largo plazo que habría producido una mayor suma de dinero en su 401 (k). Un préstamo tiene que ser reembolsado, pero por el lado positivo, si se paga de manera oportuna, al menos no perderá el crecimiento a largo plazo.