Los 10 mejores consejos sobre impuestos comerciales desde el hogar

TUTORIAL: Cómo iniciar una pequeña empresa

(Los hogareños pueden ahorrar mucho en su factura de impuestos. Aprenda cómo participar en la acción. Consulte Cómo calificar para la deducción de impuestos de la oficina en el hogar ).

1. Mantenga un diario comercial

Ser auditado no es el fin del mundo. Sin embargo, ser auditado y no tener los registros que respalden sus deducciones puede ser una pesadilla. La forma más sencilla de evitar esta situación desagradable es llevar un registro diario de sus actividades comerciales desde casa. ¿Compraste papel para la impresora en tu oficina? Escríbalo y adjunte el recibo a la página en el caso de una copia impresa o escanee el recibo si lleva un registro digital. Lo mismo ocurre con el kilometraje, las llamadas telefónicas y otros costos, así como con los pagos recibidos por su empresa.

Cuanto más detalladas sean sus cuentas, más fácil será afrontar una auditoría. La compilación de sus informes diarios en una hoja de seguimiento mensual acortará drásticamente el tiempo que le lleva reunir sus impuestos y tendrá el beneficio adicional de proporcionar una instantánea de su negocio mes a mes.

2. Elimine su espacio de trabajo

Descartar una oficina en casa puede ser particularmente atractivo si tiene una línea de trabajo que puede limitarse a una habitación dedicada. Aún puede cancelar parte de una habitación compartida, pero en cualquier caso, el espacio se calcula como un porcentaje del área total de la casa o apartamento. Ese porcentaje se aplica a todos los costos relacionados, incluidos los servicios públicos, los seguros, los pagos de alquiler o hipoteca, etc. No reclame gastos no relacionados como la instalación de una fuente para pájaros en el patio trasero; esos tipos de tramos hacen que los auditores del IRS se pongan un poco irritables.

(Su entorno de trabajo puede hacer o deshacer su carrera como emprendedor. Para obtener más información, lea Cómo crear un espacio de trabajo para el negocio desde casa ).

3. Actualice su equipo

Los muebles de oficina, software, computadoras y otros equipos son 100% deducibles dentro del año en que se incurre en el costo; no es necesario depreciar. Hay un límite superior y las compras deben ser de uso mayoritario (utilizadas principalmente) y necesarias o útiles para el negocio. Sin embargo, dentro de esas generosas pautas, no debería tener problemas para mantenerse actualizado. Sin embargo, un televisor de pantalla ancha y La-Z-Boy para la oficina será difícil de vender.

4. Ahorre para la jubilación, manténgase saludable

Si trabaja únicamente para su negocio desde casa, tendrá que pagar la parte que le corresponde al empleador del Seguro Social y del seguro médico, pero puede deducir la mitad del monto del seguro social y las primas totales para usted y cualquier empleado (más sobre esto más adelante).

También puede financiar planes de jubilación diseñados para autónomos (SEP-IRA, planes Keogh, etc.) y deducir las contribuciones de su impuesto sobre la renta personal.

5. Habla sobre una tormenta

Si conversar con los clientes es una parte necesaria (o útil) de su negocio, puede valer la pena obtener una segunda línea telefónica o un teléfono celular dedicado a la empresa, ya que ambos son 100% deducibles. Si solo conversa con los clientes ocasionalmente, aún puede cancelar los costos anotando las fechas, horas y motivos de las llamadas y luego encerrando en un círculo los elementos de su factura telefónica habitual para deducirlos en el momento de los impuestos.

6. Conéctese

Al igual que en la factura del teléfono, puede deducir parte del costo de Internet si lo usa para negocios. No hay un porcentaje absoluto para usar, pero será difícil cancelar más del 50% si otros miembros de su familia lo usan para fines no comerciales. Sea razonable y elija un porcentaje defendible del que no se arrepienta en el caso de una auditoría.

(Dirigir su propio negocio tiene ventajas tanto personales como financieras. Consulte 10 Beneficios fiscales para los autónomos ).

7. Diviértete con nosotros

Puede comer y beber con los clientes, con énfasis en los clientes (preferiblemente clientes que pagan o que probablemente pagarán) y obtener una exención de impuestos. La tendencia de los dueños de negocios en todos los niveles a abusar de esta cancelación ha asustado a muchos dueños de negocios desde casa para que no la reclamen. Sin embargo, es aceptable que lleve a un cliente a comer y divertirse. Será más fácil defender una deducción de $ 200 para un cliente que le ha traído muchos negocios que la misma comida para un amigo que le pagó $ 20 por una hora de trabajo durante todo el año fiscal.

8. Haga un viaje, no unas vacaciones

¿Tienes que salir a la carretera para expandir tu mercado? Guarde sus recibos. En viajes de negocios, sus gastos de viaje son 100% deducibles. Aunque los gastos de comida eran deducibles solo al 50%, el Congreso hizo disposiciones temporales en la Ley de Asignaciones Consolidadas, que fue promulgada por el presidente Donald Trump en diciembre de 2020. El proyecto de ley permite que las comidas de negocios se deduzcan por completo siempre que se paguen o se incurren antes del 31 de diciembre de 2022.

Guarde todos sus recibos porque incluso cosas como la limpieza en seco y las propinas se consideran un gasto necesario cuando está golpeando el pavimento en nuevos mercados.

El kilometraje diario local incurrido con fines comerciales también se puede amortizar, así que preste la misma atención al seguimiento de su kilometraje en viajes más pequeños que a los gastos de un viaje nocturno. Para muchas personas, la deducción por millas es la deducción más realista que los boletos de primera clase a Nueva York. Recuerda, tienes que ser capaz de justificar cualquier viaje y, preferentemente, mostrar la recompensa a tu negocio resultante del mismo.

9. Emplee (no solo pague) a su familia

Puede utilizar a miembros de la familia como empleados y deducir sus salarios siempre que pueda contabilizar su trabajo y pagar la tarifa vigente. Si tiene un negocio que se presta a tener un cónyuge e hijos que le ayuden, utilice ese grupo de mano de obra. Es probable que pague menos que las tarifas del mercado por la ayuda, y también puede deducir las primas de seguro por ellos.

Como beneficio adicional, los niños menores de 17 años no incurren en el impuesto del Seguro Social, pero aún pueden hacer contribuciones a una cuenta Roth IRA, por lo que puede enseñarles una ética de trabajo y hábitos de ahorro de una sola vez.

10. Haga deducciones justificables

El consejo más importante ha sido un tema en todo momento, pero vale la pena repetirlo: el hecho de que tenga un negocio desde casa no significa que pueda volverse loco con las deducciones. Si no cree que pueda enfrentar a un auditor con pruebas detalladas que justifiquen la deducción, entonces tal vez no sea una deducción que deba tomar.

(Mantener registros completos y conocer las sanciones hace que esta experiencia sea más fácil de lo que cabría esperar. Para obtener más información, consulte Sobrevivir a la auditoría del IRS ).

La línea de fondo

Un negocio desde casa puede ser una experiencia gratificante, tanto por los ingresos adicionales que puede generar como por las exenciones fiscales que genera. Una lectura completa de las publicaciones de pequeñas empresas del IRS bien merece su tiempo. Aprenderá más sobre las deducciones mencionadas aquí y las condiciones que deben cumplirse para reclamarlas.

Si bien es importante mantener registros precisos y ceñirse a las deducciones que pueda justificar, también le conviene maximizar sus deducciones tanto como pueda mientras se mantiene dentro de las reglas. Las guías del IRS no son tan difíciles como parecen, pero si aún se siente a la deriva después de leerlas, entonces encontrar un buen contador comercial le ahorrará tiempo y, con suerte, mucho dinero.