20 gastos médicos que no sabía que podía deducir

Gastos médicos y sus impuestos

La ley tributaria define los gastos médicos como los costos de diagnóstico, curación, mitigación, tratamiento o prevención de enfermedades y por tratamientos que afecten a cualquier parte o función del cuerpo.

Obviamente, esta definición cubre los costos de las primas del seguro médico (si no se deducen en dólares antes de impuestos de su cheque de pago), médicos, estadías en el hospital, pruebas de diagnóstico, medicamentos recetados y equipo médico. Pero el IRS también permite una amplia gama de costos que pueden no encajar perfectamente en ninguna de estas categorías.

Si detalla sus deducciones personales en el momento de la declaración de impuestos en lugar de reclamar la deducción estándar, puede deducir una variedad de gastos médicos y de atención médica. Pero no puede tomarlos todos: a partir del año fiscal 2020, solo puede deducir los gastos de bolsillo  que sumen más del 7.5% de su ingreso bruto ajustado (AGI).

Conclusiones clave

  • Si ha incurrido en grandes gastos médicos en el último año que no estaban cubiertos por el seguro, es posible que pueda reclamarlos como deducciones en su declaración de impuestos.
  • Estos costos incluyen primas de seguro médico, estadías en el hospital, citas con el médico y recetas.
  • Algunos otros costos elegibles que pueden pasarse por alto incluyen tratamientos alternativos como la acupuntura, el bienestar de los recién nacidos, estadías en hoteles para visitas médicas y dietas especiales.
  • La deducción para el año fiscal 2020 cubre los gastos que superen el 7.5% de su ingreso bruto ajustado.

Gastos fácilmente pasados ​​por alto

  • Tratamientos alternativos. La acupuntura es definitivamente deducible. También pueden serlo otros tipos de tratamientos alternativos, especialmente si los prescribe un médico.
  • Equipo adaptable. Los costos de sillas de ruedas, sillas de baño, cómodas junto a la cama y otros artículos necesarios para una discapacidad o afección son deducibles.
  • Costos para recién nacidos. No, no nos referimos a los pañales. Pero los extractores de leche y otros suministros de enfermería que ayudan a la lactancia son deducibles. Si la fórmula de su bebé requiere receta médica, es posible que se permita el costo que exceda el costo de la fórmula regular.
  • Costos relacionados con la diabetes. Los kits de análisis de sangre, incluidas las tiras de sangre y las pilas, son deducibles. También lo es la insulina, aunque técnicamente no se considera un medicamento recetado.
  • Afecciones relacionadas con los ojos y los oídos. El costo de los exámenes de la vista, lentes de contacto, seguro para lentes de contacto y anteojos recetados (incluidas las gafas de sol) es deducible, suponiendo que su seguro no tenga un plan de la vista. También lo es la cirugía ocular como LASIK para corregir problemas de visión. Los libros en braille también son deducibles. Las personas con problemas de audición pueden deducir los costos de los exámenes y los audífonos (incluidas las pilas).
  • Mejoras en el hogar. Si instala características permanentes para adaptarse a una discapacidad, como rampas para sillas de ruedas y pasamanos en los baños, el costo es totalmente deducible. Sin embargo, el costo de las renovaciones en el hogar para abordar una condición de salud es deducible solo para los costos que superen cualquier aumento que puedan dar al valor del hogar. Por ejemplo, instalar una piscina o baño de vapor que cuesta $ 25,000 no es deducible si agregaría $ 30,000 al valor de su residencia.
  • Alojamiento para recibir tratamiento médico. Si el tratamiento está fuera de la ciudad, la estadía en un hotel es deducible hasta $ 50 por noche. Si un padre debe acompañar a un niño menor de edad que está recibiendo tratamiento, el límite de dólares por noche se aplica individualmente tanto al padre como al niño (es decir, $ 100 por noche). Esta deducción solo se aplica al alojamiento en sí, no a las comidas.
  • Asistir a una conferencia médica. El costo de admisión y transporte a una conferencia sobre una condición crónica que padece el contribuyente o un cónyuge o dependiente es deducible. Sin embargo, los gastos de alimentación y alojamiento no lo son.
  • Transplante de Organos. Los costos del receptor del órgano son deducibles, al igual que los gastos del donante (incluidas las pruebas, la estadía en el hospital y el transporte).
  • Gastos de asistente personal. Para alguien que no puede manejar las tareas de la vida diaria, el costo de la ayuda de cuidado es deducible. Por lo general, la parte del deducible se limita a la asistencia personal con las rutinas diarias y no incluye el costo de la limpieza de la casa y otras tareas, aunque esto puede ser difícil de separar, hablando de manera realista. El costo de las comidas para un asistente personal puede ser deducible.
  • Programas de tratamiento de rehabilitación. El costo de los programas de tratamiento para pacientes hospitalizados y ambulatorios por alcohol, adicción a las drogas y otros problemas médicos es deducible.
  • Costos relacionados con la reproducción. Esto incluye el costo de las píldoras anticonceptivas, los kits de prueba de embarazo, los abortos, las vasectomías y los tratamientos de fertilidad (por ejemplo, fertilización in vitro o cirugía para revertir una vasectomía).
  • Animales de servicio. Los costos deducibles para un perro lazarillo y otros animales de servicio incluyen no solo su precio inicial, sino también la comida, los costos de entrenamiento y las facturas del veterinario.
  • Cirugía de reasignación de sexo y terapia hormonal para tratar el trastorno de identidad de género (GID). Estos tratamientos son deducibles. Sin embargo, es posible que el costo de la cirugía de aumento de senos, incluso como parte de una transición de género, no sea deducible.
  • Programas / esfuerzos para dejar de fumar. Los costos deducibles incluyen tratamientos recetados por un médico. Los parches, las encías de venta libre y otros tratamientos similares no están cubiertos.
  • Dietas especiales. Los alimentos recetados por un médico para tratar una afección médica como la enfermedad celíaca, la obesidad o la hipertensión pueden ser parcialmente deducibles. Solo es deducible el costo que excede el costo de los alimentos regulares.
  • Costos de educación especial. Los deducibles incluyen programas que abordan afecciones físicas, mentales o emocionales diagnosticadas como dislexia, TDAH o autismo.
  • Costos de viaje a médicos, farmacias, sesiones de terapia, etc. Puede deducir el costo de la tarifa del taxi o del transporte público. Si usa su vehículo personal, puede confiar en una tasa de millaje establecida por el IRS. Las tarifas están establecidas en 17 centavos por milla para el año fiscal 2020 y 16 centavos por año para el año fiscal 2021. (Estas son mucho más bajas que las tarifas permitidas para el uso comercial de un vehículo). Recuerde, debe mantener registros precisos.
  • Programas de adelgazamiento. Si un médico puede confirmar que su peso actual es una amenaza para su salud, cualquier programa de pérdida de peso prescrito es deducible. Sin embargo, los programas para mantener una buena salud en general no son deducibles.
  • Pelucas para pacientes con cáncer. Las personas con pérdida de cabello debido a una afección médica como la alopecia o tratamientos contra el cáncer como la quimioterapia pueden deducir el costo de una peluca.

La línea de fondo

Vale la pena hacer un recuento de todos y cada uno de los gastos relacionados con la salud que no están cubiertos por el seguro u otros métodos de reembolso para ver si cumple con el umbral de porcentaje de AGI. Ese umbral del 7.5%, que fue establecido por la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos de 2017, se convirtió en permanente a fines de 2020 y no volverá a subir al 10% en 2021 y más allá.